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施甸县殡仪服务中心部门2018年度部门决算

索 引 号:01525895-2-/2019-0930001公开目录:财政预决算发布日期: 2019-09-30 发布机构:施甸县民政局

施甸县殡仪服务中心部门2018年度部门决算

第一部分  施甸县殡仪服务中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目绩效自评报告

(二)项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  施甸县殡仪服务中心概况

一、主要职能

(一)主要职能

1、部门职能:

施甸县殡仪服务中心,以满足社会政治、经济、生态需要的工具职能以及用以满足人们自身发展需要的固有职能,特别是满足施甸县殡葬工作需要设立的:1、承担建立科学规范的殡葬标准体系责任;2、承担施甸县殡葬改革宣传的责任;3、承担节约用地、防止水污染的生态保护责任。4、承担遗体的接运、冷藏、火化等殡葬工作的责任。5承担移风易俗,倡导厚养薄葬新风气的责任;6、施甸县殡仪服务中心还承担传染病遗体的接运、防疫责任。

(二)2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作任务介绍。1、殡葬2018年的殡葬工作有序开展。2、有效地对殡葬工作进行有效的宣传。3、做好遗体的接运、冷藏、火化等工作。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入施甸县殡仪服务中心部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。分别是:

1.施甸县殡仪服务中心

2.……

3.……

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制5人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制5人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员5人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员0人。其中:离休0人,退休0人。

实有车辆编制2辆,在编实有车辆2辆。

(各部门可结合实际制作基本情况分布图表等)

 

第二部分  2018年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计4,846,090.79元。其中:财政拨款收入4,846,090.79元,占总收入的100.00%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元,占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入0.00元,占总收入的0.00%。与上年相比,2017年总收入2,997,261.80元,2018年总收入4,846,090.79元(其中:工资福利635,192.00元、“惠民政策”火化补助1896600元,非税收入2314298.79元),与上年相比收入增加1848828.99元,增长61.68%,主要原因分析1、2018年施甸县殡仪服务中心火化遗体数量增加,相应的收入增加。2、殡葬改革的持续推进,全县要求遗体火化,收入有所增加。

(各部门可结合实际制作收入占比分布图表)

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计4,846,090.79元。其中:基本支出4,383,300.79元,占总支出的90.45%;项目支出462,790.00元,占总支出的9.55%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比,2017年总支出2,997,261.80元,2018年总支出4,846,090.79元,(主要用于在职人员工资:基本工资165,576.00元、津贴补贴89,532.00元、绩效工资157,400.00元、机关事业单位基本养老保险费60,684.00元;其它工资福利支出162,000.00元(协管员工资)):商品服务支出3,748,108.79元(主要用于办公费262,288.58元、电费22,264.67元、差旅费201,220.00元、维修(护)费58,154.00元、培训费3,614.00元、公务用车运行维护费89,568.50元、公务接待费5,704.00、专用材料费918,837.00元专用燃料费335,289.73、劳务费63,452.40元、税金及附加费用273,529.73元、其它商品和服务支出1,514,186.18元等);项目支出462,790.00元(用于骨灰盒购买),与上年相比支出增加1848828.99元,增长61.68%主要原因分析1、2018年施甸县殡仪服务中心火化遗体数量增加,相应的支出增加。2、殡葬改革的持续推进,全县要求遗体火化,支出有所增加。

(各部门可结合实际制作支出占比分布图表)

(一)基本支出情况

2018年度用于保障施甸县殡仪服务中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,383,300.79元。与上年对比增加1386038.99元,增长46.24%,主要原因分析1、2018年施甸县殡仪服务中心火化遗体数量增加,相应的支出增加。2、殡葬改革的持续推进,全县要求遗体火化,支出有所增加。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的14.49%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的85.51%2017年工作福利支出532,806.81 元,2018年工作福利支出635,192.00元与上年相比增加102385.19元(主要用于在职人员工资,协管员工资,临时工工资),:2017年商品服务支出2,006,467.95 元,2018年商品服务支出3,748,108.79元,与上年相比增加1741640.84元(主要用于办公费、公务用车运行维护费、公务接待费、火化遗体用油、殡葬用品购买等);(人均情况由各部门自行确定)

(各部门可结合实际制作支出分布图表等)

(二)项目支出情况

2018年度用于保障施甸县殡仪服务中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出462,790.00元。与上年对比增加462,790.00元,增长100%,主要原因分析2017年施甸县殡仪服务中心没有项目支出,2018年施甸县殡仪服务中心火化遗体数量增加,需要的配套项目增加。具体项目开支及开展工作情况增加的项目主要是骨灰盒项目。

(各部门可结合实际制作支出分布图表等)

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出4,846,090.79元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加1848828.99元,增长61.68%,2018年工资福利支出635,192.00元与上年相比增加102385.19元(主要用于在职人员工资,协管员工资,临时工工资),:商品服务支出3,748,108.79元,与上年相比增加1741640.84元(主要用于办公费、公务用车运行维护费、公务接待费、火化遗体用油、殡葬用品购买等)主要原因分析2018年施甸县殡仪服务中心火化遗体数量增加,相应的支出增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

5.教育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

7.文化体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

8.社会保障和就业(类)支出4,846,090.79元,占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于工作福利支出635,192.00元(主要用于在职人员工资:基本工资165,576.00元、津贴补贴89,532.00元、绩效工资157,400.00元、机关事业单位基本养老保险费60,684.00元;其它工资福利支出162,000.00元(协管员工资)):商品服务支出3,748,108.79元(主要用于办公费262,288.58元、电费22,264.67元、差旅费201,220.00元、维修(护)费58,154.00元、培训费3,614.00元、公务用车运行维护费89,568.50元、公务接待费5,704.00、专用材料费918,837.00元专用燃料费335,289.73、劳务费63,452.40元、税金及附加费用273,529.73元、其它商品和服务支出1,514,186.18元等);项目支出462,790.00元(用于骨灰盒购买)。(相关支出情况);

9.医疗卫生与计划生育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

11.城乡社区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

12.农林水(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

14.资源勘探信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

16.金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

18.国土海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

19.住房保障(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

21.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

22.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况);

23.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于……(相关支出情况)。

(说明可细化到项级科目,同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等)

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为95272.5元,支出决算为95,272.50元,完成预算的100%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为89,568.50元,完成预算的100%;公务接待费支出决算为5,704.00元,完成预算的100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因2018年施甸县殡仪服务中心火化遗体数量增加,相应的支出增加。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加13,172.71元,增长16.04%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0.00元,增长/下降0.00%;公务用车购置及运行费支出决算增加25,009.71元,增长38.74%;公务接待费支出决算增加-11,837.00元,增长-67.48%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因公务用车购置及运行费支出增加,火化遗体数量增加,相应的费用增加;公务接待费支出减少主要是严格执行“中央八项规定”公务接待需要文件通知、函等依据,同时不允许同城接待发生,就形成接待次数费用降低。。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出89,568.50元,占94.01%;公务接待费支出5,704.00元,占5.99%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。开展内容包括:具体出国开支及开展工作情况等……。

2. 公务用车购置及运行维护费支出89,568.50元。其中:

公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出89,568.50元,开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于 遗体接运、骨灰接运    (相关工作范围)所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5,704.00元。其中:

国内接待费支出5,704.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待15批次(其中:外事接待0批次),接待人次113人(其中:外事接待人次0人)。主要用于1、 火化炉的检修检查接待,接待4批次,接待人次40人。2、殡葬用品经销商的接待,接待11批次,接待人次73人。等。    (相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0.00元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。主要用于     (相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县殡仪服务中心部门2018年机关运行经费支出0.00元,与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于XX(相关使用情况)。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日,施甸县殡仪服务中心部门资产总额11,942,560.37元,其中,流动资产205,738.09元,固定资产11,736,822.28元,对外投资及有价证券0.00元,在建工程0.00元,无形资产0.00元,其他资产0.00元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加194,110.00元,其中;流动资产增加(减少)0.00元,固定资产增加194,110.00元,对外投资及有价证券增加(减少)0.00元,在建工程增加(减少)0.00元,无形资产增加(减少)0.00元,其他资产增加(减少)0.00元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0元;处置车辆0辆,账面原值0元;报废报损资产0项,账面原值0元,实现资产处置收入0元;出租房屋0平方米,账面原值0元,实现资产使用收入0元。

 

 

 

 

 

国有资产占有使用情况表

 

 

 

单位:元

 

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

 

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

 

 

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

合计

1

11,942,560.37

205,738.09

11736822.28

9426804.28

243800

 

2066218

 

 

 

 

 

 

 

 

 

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

三、政府采购支出情况

2018年度,部门政府采购支出总额6,164,171.00元,其中:政府采购货物支出284,171.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出5,880,000.00元;授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

(一)项目绩效自评报告

项目一:

1.项目名称:项目专用材料购置资金

2.项目基本情况:为保障殡葬改革的持续推进,需要对殡葬专用材料购置

3.项目绩效自评工作开展情况前期准备:                   一是高度重视,加强组织领导,把县级财政2018年度部门预算资金绩效自评工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。二是落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立预算绩效自评工作领导小组,切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。组织实施:收集整理相关资料,加快推进各项工作,增强工作紧迫感,坚持边开展、边探索、边完善,努力建立完善工作制度机制,加强管理,确保绩效考核取得好成绩。

组织实施:一是成立以中心为组长、分管财务领导为副组长,各业务科室负责人为成员的绩效自评领导小组,领导小组下设工作机构在办公室;二是转发自评通知至各科室;三是收集资料并审核;四是分析收集的资料并形成自评结论;五是撰写自评报告;六是上报自评报告并建立相关档案。  

前期准备、组织过程等相关情况

4.项目绩效实现情况

1)项目资金情况

 目资金到位情况。根据年初预算安排及上级资金补助通知,安排项目资金462790元,于2018年12月全部到位,资金到位率100%。

 

②项目资金执行情况。根据施甸县殡仪服务中心2018年专用材料购置项目资金462790元,于2018年12月31日前执行完毕,救助工作按时顺利完成。

项目补助资金及时足额下拨,确保使用资金无截留、挤占、挪用,专款专用。

③项目资金管理情况。项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

2)项目绩效指标完成情况具体详见附件10-12表

①产出指标完成情况。

②效益指标完成情况。 

③满意度指标完成情况。 

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施,本单位绩效目标顺利完成,无绩效目标未完成原因和下一步改进措施。

6.绩效自评结果 :2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标,绩效自评良好。

7.结果公开情况和应用打算:预计将于9月30日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议:1)工作的经验:一是强化认识,重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措,必须加强组织领导,总结自评工作经验,严格落实绩效管理责任,才能保质保量完成绩效自评工作任务。二是强化质量,规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系,认真收集整理评价基础数据资料,才能按要求完成绩效自评报告,真实反映资金使用效果。三是强化落实,按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中,要统筹安排好各个环节的工作,进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度,加强与各科室的沟通配合、培训和指导,才能按要求完成本部门绩效自评工作。

2)存在的问题:项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。 

3)改进的措施:一是增强法律法规意识,提高自我约束与管理的能力,保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规,是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。二是强化中央专项资金项目的立项和采购管理,在细化项目的具体实施内容、资金预测、前期论证及采购程序上下功夫。三是重视工程实施过程与资料管理,在确保项目预算执行与严格控制项目投资上下功夫。第一抓好工程实施的过程监管,严格工程变更、合同履行等,第二重视项目实施过程与验收资料的收集,为工程结算提供详实的依据。第三重视项目验收,补贴项目采用乡级自查,县级验收制度,验收采用全查,不留死角。四是加大项目资金核查力度。避免截留、冒领、骗领情况发生。项目资金拨付后,及时组织相关人员对项目资金到位情况进行检查。

 

 

9.其他需说明的问题 :本单位无其他需说明的问题。

项目二:…… 

项目三:……   

(二)部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称:施甸县殡仪服务中心部门整体支出情况

2.部门基本情况 

1)部门概况:施甸县殡仪服务中心,以满足社会政治、经济、生态需要的工具职能以及用以满足人们自身发展需要的固有职能,特别是满足施甸县殡葬工作需要设立的。主要承担:1、承担建立科学规范的殡葬标准体系责任;2、承担施甸县殡葬改革宣传的责任;3、承担节约用地、防止水污染的生态保护责任。4、承担遗体的接运、冷藏、火化等殡葬工作的责任。5承担移风易俗,倡导厚养薄葬新风气的责任;6、施甸县殡仪服务中心还承担传染病遗体的接运、防疫责任。

2)部门绩效目标的设立情况:①目标设定:绩效目标合理性;绩效指标明确性。 

②预算配置:在职人员控制率;重点支出安排率;三公经费”变动率。 

③预算执行:预算完成率;预算调整率;支付进度率。 

④预算管理:管理制度健全性;资金使用合规性;预决算信息公开性。 

⑤资产管理:管理制度健全性;资产管理安全性。 

⑥职责履行:实际完成率;完成及时率;质量达标率。 

⑦履职效益:经济效益;社会效益;生态效益;社会公众或服务对象满意度。 

3)部门整体收支情况: 2018年度收入合计4,846,090.79元。其中:财政拨款收入4,846,090.79元,占总收入的100.00%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元,占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入0.00元,占总收入的0.00%。与上年相比,2017年总收入2,997,261.80元,2018年总收入4,846,090.79元(其中:工资福利635,192.00元、“惠民政策”火化补助1896600元,非税收入2314298.79元),与上年相比收入增加1848828.99元。2018年度支出合计4,846,090.79元。其中:基本支出4,383,300.79元,占总支出的90.45%;项目支出462,790.00元,占总支出的9.55%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比,2017年总支出2,997,261.80元,2018年总支出4,846,090.79元,(主要用于在职人员工资:基本工资165,576.00元、津贴补贴89,532.00元、绩效工资157,400.00元、机关事业单位基本养老保险费60,684.00元;其它工资福利支出162,000.00元(协管员工资)):商品服务支出3,748,108.79元(主要用于办公费262,288.58元、电费22,264.67元、差旅费201,220.00元、维修(护)费58,154.00元、培训费3,614.00元、公务用车运行维护费89,568.50元、公务接待费5,704.00、专用材料费918,837.00元专用燃料费335,289.73、劳务费63,452.40元、税金及附加费用273,529.73元、其它商品和服务支出1,514,186.18元等);项目支出462,790.00元(用于骨灰盒购买),与上年相比支出增加1848828.99元,

4)部门预算管理制度建设情况:严格按照《中华人民共和国预算法》有关规定,县财政局施财预〔2018〕756号文件编制预算,收入预算的编制要实事求是、积极稳妥,与经济社会发展水平相适应,充分考虑落实减税降费政策等因素影响,更加注重收入质量导向,支出预算要统筹兼顾、突出重点,全力支持中央、省、市、县党委政府重大发展战略与重点领域改革,着力支持打好“三大攻坚战”。

3.绩效自评工作情况 

1)绩效自评目的通过开展部门预算绩效评价,了解部门预算是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效,分析存在的问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理,提高财政资金的运行效率。

2)自评指标体系(本部分为报告核心内容)                                                  根据部门整体支出内容,评价指标体系按照目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履职、履职效益七个方面分成十九个任务设置整体绩效自评表,依据该体系可对部门支出绩效给出一个相对客观、准确的评价。(详见2018年部门整体支出绩效自评表)

3)自评组织过程前期准备:一是高度重视,加强组织领导,把县级财政2018年度部门预算资金绩效自评工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。二是落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立预算绩效自评工作领导小组,切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。组织实施:收集整理相关资料,加快推进各项工作,增强工作紧迫感,坚持边开展、边探索、边完善,努力建立完善工作制度机制,加强管理,确保绩效考核取得好成绩。

组织实施:一是成立以中心主任为组长、分管财务领导为副组长,各业务科室负责人为成员的绩效自评领导小组,领导小组下设工作机构在办公室;二是转发自评通知至各科室;三是收集资料并审核;四是分析收集的资料并形成自评结论;五是撰写自评报告;六是上报自评报告并建立相关档案。

4.评价情况分析及综合评价结论 

1)投入情况分析社会保障和就业(类)支出4,846,090.79元,占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于工作福利支出635,192.00元(主要用于在职人员工资:基本工资165,576.00元、津贴补贴89,532.00元、绩效工资157,400.00元、机关事业单位基本养老保险费60,684.00元;其它工资福利支出162,000.00元(协管员工资)):商品服务支出3,748,108.79元(主要用于办公费262,288.58元、电费22,264.67元、差旅费201,220.00元、维修(护)费58,154.00元、培训费3,614.00元、公务用车运行维护费89,568.50元、公务接待费5,704.00、专用材料费918,837.00元专用燃料费335,289.73、劳务费63,452.40元、税金及附加费用273,529.73元、其它商品和服务支出1,514,186.18元等);项目支出462,790.00元(用于骨灰盒购买)。

2)过程情况分析

预算管理情况

预算管理情况较好。本部门严格执行国家《预算法》《行政单位财务规则》《行政单位会计制度》等法规规定,部门内控制度完整包含了预算资金管理、内部财务管理、会计核算等方面。单位相关管理制度总体上得到有效执行,基本支出、项目支出符合国家财经法规、财务管理制度规定,符合预算批复的用途;重大项目支出按规定经过评估论证;各项支出和资金拨付有完整的审批程序和手续;资金使用过程中无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。我中心已按照规定时限和内容公开2018年度预、决算信息;单位财务核算信息及预、决算编制所依据的会计基础信息准确、完善。

资产管理情况

贯彻执行《国有资产管理办法》以及行政事业单位财务规定中的资产管理制度,通过“行政事业单位资产管理信息系统”进行资产日常管理。单位资产管理制度总体上得到有效执行,年度内资产购置业务的采购审批手续完整;资产取得、处置及资产租赁收入等账务处理合规,单位固定资产账实相符,资产保存完整、资产配置合理。单位2018年末固定资产总额11,736,822.28元。

3)产出情况分析:有效保障全县殡葬工作

4)效果情况分析

创出了一条节地生态立体安葬的殡葬改革新路子。全国殡葬综合改革试点工作有序推进,革除了千年陋习,保护了生态环境,“变入土为安为进房安放”

5.存在的问题和整改情况存在的问题:绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定,对项目执行过程有效约束不够,存在一定的偏差,绩效指标体系有待完善。 

改进措施:一是科学合理地编制部门预算。力争将部门的全部财务收支事项均能提前纳入部门预算的实施范围。因特殊情况需调整预算或追加支出的,按照规定的程序报批。二是科学合理地编制资金使用计划,严格执行开支范围和开支标准。三是加强财政专项资金的管理,进一步细化和完善专项资金的管理实施。 

6.绩效自评结果应用

1)评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。同时,根据绩效自评情况,不断补充完善绩效评价指标。      

2)建立部门整改机制,认真落实整改意见,总结完善制度办法,合理调整资源配置的积极作用,不断提高预算绩效管理水平。并及时向上级部门报送整改情况。

3)建立绩效管理问责制度:按照花钱必问效,无效必问责机制,加强项目绩效的监督检查,对出现违规违纪责任人进行问责。

7.主要经验及做法

一是不断完善各项预算管理制度,根据新形势和新要求,结合不断出台的各项制度,制定相应的预算管理制度。强化预算管理,事前必编预算,控制经费使用,使用必问绩效,将绩效管理贯穿于预算编制、执行及决算等环节。 

二是加强宣传,加强对各项制度的执行力度,杜绝有令不行、有禁不止的情况发生。 

三是对项目管理制度严格执行,对项目建设计划、具体实施过程、检查监督力度、改进措施等不断循环进行,将项目绩效管理作为一个动态管理来进行,以期达到绩效目标的100%。 

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表(附表10—附表14) 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》 

五、其他重要事项情况说明

无。(情况说明里没有介绍,但单位认为需要说明的情况在此说明。)

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休(科目代码2080501):指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费:是指市用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

无需要解释说明的决算相关专用名词 

施甸县殡仪服务中心表.xls  73K

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