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施甸县职业高级中学部门2020年度部门决算

索 引 号:01525914-6-/2021-0930022公开目录:财政预决算发布日期: 2021-09-30 发布机构:施甸县教育体育局

施甸县职业高级中学部门2020年度部门决算

目录

第一部分  施甸县职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释


第一部分  施甸县职业高级中学概况

一、主要职能

(一)主要职能

1)全面贯彻执行党的教育方针,努力提高教育教学质量,对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育,传授职业知识,培养职业技能,进行职业指导,培养具有一技之长的专业技能人才。

2)实行产教融合,为本地区经济建设服务,与企业密切联系,培养实用人才和熟练劳动者。

3)适应市场经济、科学技术、教育统筹发展的需要,举办多种形式的职业技能培训,开展实用技术的培训,促进农村职业教育的发展。

4)负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革,做好职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理,制定地方中等职业教育教学指导文件。

(二)2020年重点工作任务介绍

1.完善学校办学体系

加快县职教园区项目建设力度,建立具有自身特色,适应经济社会发展,结构规模合理、产教深度融合、职业教育与普通教育相互沟通、学历教育与非学历教育并重、内外发展环境优良的现代职业教育体系。改善办学条件,增加职业教育学位供给和吸引力。加强师资队伍建设,采用灵活多样的方式吸纳专业技能人才。优化专业结构,推动产教融合、校企合作,努力实现“办一个专业、建一个基地、兴一方产业”。

2.建立施甸职业教育联动机制

以施甸县职业高级中学为主要平台,成立施甸职业教育的联动机制,构建主管部门、人社部门、县内外企业和有关行业协会等广泛参与的全县职业技能教育的有效联动机制,逐步形成全县大职教的格局,通过联动机制的有力推动,进一步深化产教融合、校企合作,推动企业参与职业教育教学工作,增强学生的工作实践能力。学校积极为企业提供所需的课程、师资等资源,企业为学校提供顶岗实习的基地和工位。学校和企业共同研究制定人才培养方案,形成校企优势互补、互相促进、共同发展的良好格局,大力拓宽毕业生的就业渠道,全面提升就业质量,为企业和社会培养具有扎实基础的技能型人才。

3.提升专业技能人才培养质量

继续与省内外办学实力较强的职业院校联合办学,鼓励中职学生以不同渠道进入高等职业院校学习,主动融入全县经济社会人才发展战略,探索实施好“万名雏雁源头培养行动”,并丰富其内涵,积极参加国家、省、市各级技能大赛,以赛促练,让学生熟练掌握专业技能,促进学校专业建设,提升办学水平。

4.加强普职融合发展

以问题为导向,坚持立足实际、试点先行、从严掌握的原则,探索义务教育阶段学业困难学生成长成才和普职融通发展的新路径。继续实施义务教育阶段九年级学生春季学期普职融合,鼓励学生家长自愿送学生到中等职业学校在完成九年义务教育的同时接受职业教育。结合实际,试点部分初中学业困难学生接受职业技能学习,发挥中职教育在义务教育阶段控辍保学的作用。

5.加强师资队伍建设

中职学校教师应当具备大学本科及以上学历。教师要按照“双师型”、有企业实践经验的要求招聘和培养,逐年提高“双师型”教师的比例,建立教师能进能出、能上能下机制。在不突破国家中职学校师生比的前提下,面向社会和企业聘用技能技术人才担任专兼职教师承担专业技能技术课,在保留其身份属性不变的前提下,按合同获取薪酬。分年度组织职业学校教师、校长分层分类参加国家、省、市组织的培训,提高教师教育教学水平和校长办学治校能力。

6.加大投入保障

加大统筹力度推进职业教育改革发展,加大对职业教育的投入,加大对施甸县职教园区规划建设、实训耗材的投入,确保到2022年实现县职中办学条件基本达到国家标准,确保分期投入纳入年度预算安排。落实地方教育费附加用于职业教育的比例不低于30%。按一定标准核拨学校面向社会和企业聘用的、承担技能技术课的专兼职教师专项经费。

7.做好新型冠状病毒的疫情防控工作,确保师生安全。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入施甸县职业高级中学2020年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。分别是:施甸县职业高级中学

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县职业高级中学部门2020年末实有人员编制100人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制100人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员100人(含参公管理事业人员0人),其他人员25人,主要是外聘教师、宿管和校园保安。

离退休人员0人。其中:离休0人,退休0人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

(详见附件)

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县职业高级中学部门2020年度收入合计21,664,506.05元。其中:财政拨款收入21,235,218.65元,占总收入的98.02%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元(含教育收费0.00元),占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入429,287.40元,占总收入的1.98%。与上年对比增加631,618.97元,增长3%,主要原因:

1.增加2050302款项中等职业教育拨款16,676,176.89元2020年政府收支分类科目不再使用2050304款项职业高中教育;

2.减少2050304款项职业高中教育拨款16,111,204.19元2020年政府收支分类科目不再使用2050304款项职业高中教育

3.减少2050399款项其他职业教育272,422.00元;

4.减少2080502事业单位离退休6,600.00元;

5.增加2101102事业单位医疗86,011.63元;

6.增加2080502款项机关事业养老保险费33,192.64元;

7.减少2101199其他行政事业单位医疗支出22,736.00元;

8.增加2080799款项其他就业补助支出225,000.00元;

9.增加2111001能源节约利用50,000.00元;

10.增加其他收入12,774.9元;

11.减少2050199其他教育管理事务支出25,800.00元;

二、支出决算情况说明

施甸县职业高级中学部门2020年度支出19,956,417.14元。其中:基本支出18,828,017.14元,占总支出94.35%;项目支出1,128,400.00元,占总支出的5.65%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比(减少)10,316,572.41元,(下降)34.09%,主要原因分析:

1.增加2050302款项中等职业教育支出15,581,120.31元2020年政府收支分类科目不再使用2050304款项职业高中教育;

2.减少2050304款项职业高中教育支出15,089,996.99元2020年政府收支分类科目不再使用2050304款项职业高中教育

3.增加2050399款项其他职业教育支出727,578.00元;

4.减少2080502事业单位离退休支出6,600.00

5.增加2101102事业单位医疗支出86,011.63元;

6.增加2080502款项机关事业养老保险费支出33,192.64元;

7.减少2101199其他行政事业单位医疗支出22,736.00元;

8.增加2080799款项其他就业补助支出225,000.00元;

9.减少2130505款项生产发展职教园区支出11,850,142.00元;

(一)基本支出情况

2020年度用于保障施甸县职业高级中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18,828,017.14元。与上年对比增加1,807,540.59元,增长10.62%,主要原因:一是工资福利增加2,328,705.24元,基本工资增加1,242,496.51元、津贴补贴减少303,072.85元、奖金、绩效工资增加1,336,630.00元,基本养老保险增加33,192.64元,职工医疗保险增加115,635.8元,其他社会保障减少293,091.2元,其他工资和福利支出增196,914.34元。二是对个人和家庭补助增加1,256,897.45元,主要是退休费减少6,600.00元,抚恤金减少272,422.00元,生活补助增加112,850.00元,助学金增加1,323,000.0元,奖励金减少220.00元,其他对个人和家庭补助增加100,289.45元。三是公用经费减少2,012,385.1元。主要为办公费减少698,174.18元,印刷费减少21,904.8元,手续费减少325.21元,水费减少27,394.47元,电费减少71,702.46元,邮电费减少3,124.96元,差旅费减少238,590.00元,维修费减少704,523.67元,租赁费减少4,079.20元,会议费减少2,635.00元,培训费减少116,595.29元,公务接待费增加3,578.00元,专用材料费减少417,905.元,劳务费增加220,123.23元,委托业务费减少25,868.61元,工会经费增加171,604.00元,公务用车运行维护费增加505.06元,其他交通费减少18,517.00元,其他商品和服务支出减少56,855.24元。

2020年基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,588,977.90元,占基本支出的93.42%,在职人员人均115,626.98元(在职100人,外聘25人,学生2,098人),师生人均7,912.00元;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,239,039.24元,占基本支出的6.58%,师生人均557.00元。

(二)项目支出情况

2020年度用于保障施甸县职业高级中学完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出1,128,400.00元。与上年对比(减少)12,124,113.00元,(下降)91.48%,主要原因是:

1.中等职业教育教育支出减少610,111.00元;

2.职业高中教育支出减少663,860.00元;

3.生产发展支出(职教园区)减少11,850,142.00元;

4.其他职业教育支出增加1,000,000.00元;

主要支出在以下两方面:

1.支付电子商务楼装修工程支出128,400.00元,工程完成100%。

2.支付学生宿舍楼工程款1,000,000.00元.

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县职业高级中学部门2020年度一般公共预算财政拨款支出19,619,092.04元,占本年支出合计的98.31%。与上年对比(减少)10,231,117.12元,(下降)34.27%,主要原因分析:

1.增加2050302款项中等职业教育支出15,468,795.21元2020年政府收支分类科目不再使用2050304款项职业高中教育;

2.减少2050304款项职业高中教育支出14,667,216.6元2020年政府收支分类科目不再使用2050304款项职业高中教育

3.增加205099款项其他职业教育支出727,578.00元;

4.减少2080502事业单位离退休支出6,600.00元;

5.增加2101102事业单位医疗支出86,011.63元;

6.增加2080502款项机关事业养老保险费支出33,192.64元;

7.减少2101199其他行政事业单位医疗支出22,736.00元;

8.减少2130505款项生产发展职教园区支出11,850,142.00元;

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2. 外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育(类)支出17,405,762.88元,占一般公共预算财政拨款总支出的88.72%。主要用于中等职业教育16,405,762.88元,用于人员经费和办公经费开支,用于其他职业教育支出1,000,000.00元,用于支付学生宿舍楼工程款。

6. 科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8. 社会保障和就业(类)支出1,489,372.80元,占一般公共预算财政拨款总支出的7.59%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

9. 卫生健康(类)支出723,956.36元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.69%。主要用于缴纳在职教职工事业单位医疗保险。

10. 节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13. 交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;

26. 抗疫特别国债安排(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县职业高级中学部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为50,900.00元,支出决算为37,010.52元,完成预算的72.71%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为20,369.52元,完成预算的86.31%;公务接待费支出决算为16,641.00元,完成预算的60.96%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是学校严格控制三公经费支出,严格执行执行厉行节约。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加4,083.06元,增长12.40%。其中:因公出国(境)费支出0.00元,无增长;公务用车购置及运行费支出决算增加505.06元,增长2.54%;公务接待费支出决算增加3,578.00元,增长27.39%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是企业到校进行联合办学,今年有其他学校到我校进行交流学习。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出20,369.52元,占55.04%;公务接待费支出16,641.00元,占44.96%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出20,369.52元。其中:公务用车购置支出0.00元,购置车辆0.00辆。公务用车运行维护支出20,369.52元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于施甸县职业高级中学下乡,出差、招生等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出16,641.00元。其中:国内接待费支出16,641.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待17批次(其中:外事接待0批次),接待人次154人(其中:外事接待人次0人)。主要用于XX(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0.00元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。主要用于上级部门检查指导工作、企业到学校招聘接待工作、校企合作等发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况
     施甸县职业高级中学部门2020年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日,施甸县职业高级中学部门资产总额56,955,546.7元,其中,流动资产17,880,069.79元,固定资产44,552,956.62元,对外投资及有价证券0元,在建工程12,086,190.32元,无形资产0元,其他资产0元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额(减少)895,681.09元,其中固定资产增加88,301.00元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0元;处置车辆0辆,账面原值0元;报废报损资产0项,账面原值0元,实现资产处置收入0元;出租房屋0平方米,账面原值0元,实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

单位:元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

56,955,546.7 

17,880,069.79  

44,552,956.62 

25,696,978.79  

39,000 

 

 

 

12,086,190.32 

100,000.00 

 

 

 

 

 

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2. 固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200元以上大型设备+其他固定资产

3. 填报金额为资产“账面原值”

 

三、政府采购支出情况

2020年度,部门政府采购支出总额68,974.00元,其中:政府采购货物支出68,974.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出26,000.00元。授予中小企业合同金额42,974.00元,占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评自评情况

1.部门基本情况

1)部门概况

2020年我校主要职能职责:全面贯彻执行党的教育方针,努力提高教育教学质量,对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育,传授职业知识,培养职业技能,进行职业指导,培养具有一技之长的专业技能人才;实行产教融合,为本地区经济建设服务,与企业密切联系,培养实用人才和熟练劳动者;适应市场经济、科学技术、教育统筹发展的需要,举办多种形式的职业技能教育,开展实用技术的培训,促进农村职业教育的发展;负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革,做好职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理,制定地方中等职业教育教学指导文件。

施甸县职业高级中学是1984年成立的财政全额拨款的股所级事业单位,隶属县教育体育局管理。学校属于财务独立核算的预算单位。学校内设机构8个,即党委办、办公室、教导处、政教处、总务处、招生就业办、工会、团委。

2020年末在校职工100人(其中:专业技术人员96人,工勤人员4人)。

在上级党委政府及教育行政主管部门的领导关心指导下,学校各项工作按计划稳步推进,健康发展,整体上学校教育教学质量得到了提升,师生在省级、市级技能大赛中取得优异的成绩,学生就业率达到95%以上,对口就业率达80%,学校各方面的工作得到了上级肯定和社会好评。

(2)部门绩效目标的设立情况

绩效目标设立合理,符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划,符合“三定”方案确定的职责,符合中长期实施规划。绩效指标明确,绩效目标细化分解到具体的工作任务中,通过了清晰、可衡量的指标值予以体现,符合年度的计划任务,与本年度的预算资金相匹配。

(3)部门整体收支情况 

施甸县职业高级中学2020年度收入合计21,664,506.05元。其中:一般公共预算财政拨款收入21,235,218.65元(年初预算:一般公共预算财政拨款收入1,075,855.00元),占总收入的98.02%,其他收入429,287.4元,占本年收入的1.98%。

施甸县职业高级中学2020年度支出合计19,956,417.14元。其中:基本支出18,828,017.14元,占总支出的94.35%;项目支出1,128,400.00元,占总支出的5.65%。2020年度用于保障施甸县职业高级中学正常运转的人员经费17,588,977.9元,日常公用经费支出1,239,039.24元;用于保障施甸县职业高级中学为完成特定的事业发展目标,用于事业类项目资本性支出1,128,400.00元。

(4)部门预算管理制度建设情况 

进一步加强单位财务管理,健全财务制度,杜绝违纪违法行为,从源头上预防腐败,促进党风廉政建设和我办经济有序健康发展,根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《行政单位财务规则》等有关法律法规规定,结合我校实际制定《施甸县职业高级中学财务管理制度》并认真遵照执行。

2.绩效自评工作情况

(1)绩效自评目的

根据年初设定的绩效目标,运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对本部门整体支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的绩效自评,进一步提升绩效管理水平,强化支出责任,提高财政资金使用效益。通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价,了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效,检验资金支出效率和结果,分析存在问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制,有效提高资金管理水平和使用效益。

(2)自评指标体系

预算编制规范性:按照部门预算编制要求认真组织人员按时编制年度部门预算。

绩效目标合理性:结合部门职责、年度工作任务设立部门整体绩效目标,整体绩效目标符合国家法律社会发展总体规划和部门年度工作计划。

绩效指标明确性:将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务,细化的绩效目标与部门年度的任务数或计划相对应,绩效目标通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

在职人员控制率:部门本年度实际在职人员数与编制数的比率,用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。

“三公经费”变动率:“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数]×100%

预算完成率:部门本年度预算完成数与预算数的比率,用以反映和考核部门预算完成程度。

政府采购执行率:政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%。

预决算信息公开性:按规定模板公开预决算信息。

管理制度健全性:制定具有预算资金管理、财务管理制度和会计核算制度等内部控制制度。

资金使用合规性:资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定。

制度建设:部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

资产管理安全性:部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,用以反映和考核部门资产安全运行情况。

3)自评组织过程

成立了以单位主要领导为组长、分管财务工作的领导为副组长,相关科室为组员的项目绩效自评小组。自评小组遵循“目标引领、科学规范、客观公正、突出重点”的原则,根据年初制定的工作目标结合实际完成情况开展自评工作

3.评价情况分析及综合评价结论

1)投入情况分析

施甸县职业高级中学部门2020年度收入合计21,664,506.05元。其中:财政拨款收入21,235,218.65元,占总收入的98.02%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元(含教育收费0.00元),占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入429,287.40元,占总收入的1.98%。与上年对比增加631,618.97元,增长3%,

2)过程情况分析

根据施甸县财政局关于印发《施甸县县级财政预算绩效管理暂行办法》的通知(施财发〔2,017〕55号)、施甸县财政局关于印发《施甸县县级财政预算绩效管理暂行办法》的通知(施财发〔2,017〕58号)、施甸县财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知要求,我校绩效自评小组负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组通过自查整体支出有关账目,收集整理支出相关资料,对本单位的预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、项目支出、机构编制和厉行节约保障措施等方面的执行情况进行了分析自评形成结论,撰写绩效自评报告。

3)产出情况分析

①国家助学金和国家免学费的实施,一是扩大了中职教育招生规模,改善办学条件,减轻了家庭经济困难学生的经济负担,增大了技能型人才的输出率,使教育可持续发展,社会比较满意;助推我县经济发展。

②外聘教师项目的实施,弥补学校专业课教师的不足,增加就业岗位,为社会培养更多的技能型人才。

③现代职业教育质量提升计划专项资金2,040,000.00元(综合实训楼)的实施,改善中职学校办学条件,使学校布局得到优化,吸引更多的学生到职业中学学习一技之长,为社会培养更多优秀的技能型人才;形成惠及全民的公平教育,坚持教育的公益性和普惠性,保障全县各族人民享有接受平等教育的机会。完善现代职业教育体系,初步建立起高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展的现代职业教育体系。

4)效果情况分析

切实结合自身职能职责,扎实开展各项工作,圆满完成上级交办的各项工作任务。我校认真贯彻执行国家有关的财务管理制度,建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务预算和财务计划,加强核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。积极为管理服务,促进我校财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约,反对铺张浪费,合理安排使用资金。

4.存在的问题和整改情况

1)存在问题。对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高;项目支出绩效评价指标体系不完善,给考核评价及评分工作带来一定的困难;账务处理及财务基础工作有待进一步规范。    

2)整改情况。加强对部门绩效评价工作的高度认识;进一步完善绩效评价指标体系;规范账务处理及财务基础工作,使各项工作规范有序开展。

5.绩效自评结果应用

一是建立预算执行“两个机制”,有效盘活存量资金,为强化预算约束,加快预算执行进度,清理整合教育存量资金,提高资金使用效益。在财政部门密切配合下,采取有力措施,完善项目“绩效目标跟踪评估+存量预警+常态化动态调整清理”机制。实行专项资金项目备选制度,建立了项目的“退出补入”和定期清理机制。根据跟踪评估结果,实行项目资金支出进度预警、项目资金动态调整,建立常态化清理机制,对未达到支出进度等绩效目标的项目资金及时予以了变更调整,对预计年底无法支出的项目资金及时予以了收回。通过动态调整,淘汰绩效差的项目,盘活资金存量,加快了专项资金支出进度,专项资金整体绩效得到较大提升。

6.主要经验及做法

(1)细化预算编制工作,认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

(2)加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、审核合格后给予支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。

(3)完善资产管理,抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等,加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例,把关“三公”经费支出的审核、审批,杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理,合理压缩“三公”经费支出。

(4)对相关人员加强培训,特别是针对《预算法》等学习培训,规范部门预算收支核算,切实提高部门预算收支管理,专项资金使用的更好,发挥更大的效益。

7.其他需说明的情况

无。

(二)部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表(附表11)

(三)项目支出绩效自评表

项目一:

1. 项目名称:电子商务实训楼装修工程。

2.项目基本情况:电子商务实训楼室内3,000平方米(含强弱电)装饰装修,合同价是1,957,770.95元,决算价是2,116,467.33元,增加工程量158,696.38元,目前,项目已经全部验收合格,已经投入使用。

3.项目绩效自评工作开展情况

1)绩效自评目的

通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价,了解资金的使用是否达到了预期目标;资金管理是否规范;资金使用是否合理合规,检验资金支出效率和效果,分析存在的问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制,有效提高资金管理水平和使用效益。

2)自评指标体系

我校从投入、过程、部门产出绩效三个方面设置了综合指标、共性指标、个性指标等三类涵盖预算编制、预算执行、资产管理、项目管理、资源配置、履职完成及效益等多项评价指标,整体支出绩效评价方法:因素分析法、比较等。

3)自评组织过程

成立绩效考评小组,每年要安排组织实施部门对部门整体财政支出及所有财政资金扶持项目开展专项的绩效考评工作,并将该项工作列为常态化的重点工作之一。2020年的部门整体财政支出绩效评价工作由单位主要领导牵头,绩效考评小组汇同各职能科室一同参与绩效评价工作。

4.项目绩效实现情况

1)项目资金情况

①2020年5月施财预﹝2020﹞252号下达电子商务楼实训室装修工程(税费)128,400.00元。

②项目资金执行情况

资金下达后,我校及时向施甸县教育体育局提交工程拨款申请,然后与施工方联系,开具收据,及时将此笔资金支付给施工方。

③项目资金管理情况

此项资金属于专项资金,专款专用,专账核算,没有挪作他用。

2)项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况

完成3,000平方米的市内装修,完成率100%。

②效益指标完成情况

电子商务楼实训室装修工程完成,解决了学校计算机教室的不足,提高学生动手操作能力,提高学校办学水平。

③满意度指标完成情况

教师有很好的教学环境,学生动手能力得到加强,学生学有所获,家长满意,社会满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

专项资金绩效评估工作总体取得了不错的成绩,对规范项目管理、合理使用项目资金等起到了极大的促进作用。同时,在进行项目绩效评估的过程中,我们也发现了一些问题:

随着项目绩效评估工作逐年开展,项目绩效评估对合理、规范使用财政专项资金所带来的好处显而易见。但目前绩效评价人员的业务素质参差不齐,业务能力高低不一,影响整个评价的准确性、客观性。

6.绩效自评结果

我校对照 工程项目财政支出绩效评价指标体系,针对财政支出项目的投入、过程、产出和效果进行了评价,自评结论:优。

7.结果公开情况和应用打算

施甸县职业高级中学电子商务楼装修工程项目资金绩效评价的自评报告、自评表在政府门户网站公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是高度重视,健全机构,加强对绩效自评工作的领导,为绩效自评工作提供保障。

二是重视人员培训,提高绩效自评业务人员业务水平,为高质量开展绩效自评工作奠定基础。

三是严密组织、精心部署、明确要求,确保绩效自评工作有序开展。

9.其他需说明的问题

无。

项目二

1. 项目名称:学生宿舍楼工程。

2.项目基本情况:建设规模5,000平方米,结构形式为框架结构,四层,合同价12,525,160.13元,合同期2018年9月12日至2019年5月11日,由云南佳晟建设工程有限公司中标,截止2020年12月底已经支付工程款1,000,000.00元,目前工程已经完工,已经完成初验。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《保山市教育体育局关于开展2020年度财政资金支出绩效评价自评和2021年度年初预算绩效跟踪工作的通知》的相关要求,我校高度重视,及时召开专题会议,安排部署了2020年财政资金支出绩效评价自评工作,并组织项目学校开展自评工作。我校绩效评价自评工作做到领导重视、机构健全、人员落实、精心组织、层层自评。

4.项目绩效实现情况

1)项目资金情况

①2020年5月施财教﹝2019﹞57号下达中等职业学校免学费补助,经学校领导班子研究,将免学费资金用于学生宿舍楼项目建设1,000,000.00元。

②项目资金执行情况

因该工程没有专项资金,施工方要求支付1,000,000.00元,我校及时向施甸县教育体育局提交工程拨款申请,然后与施工方联系,开具发票,及时将此笔资金支付给施工方。

③项目资金管理情况

此项资金按照《云南省中等职业学校免学费管理办法》使用,提高学校办学条件,对国家免学费实行专账核算,属于专项资金,专款专用,专账核算,没有挪作他用。

2)项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况

完成5,000平方米的学生宿舍楼建设,完成率100%。

②效益指标完成情况

扩大学校招生规模,为学生提供舒适的生活环境,提高学校办学水平,为社会培养更多的技能型人才。

③满意度指标完成情况

学生有很好的生活环境,吸引更多的学生到职中学习技能,学生学有所获,家长满意,社会满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

专项资金绩效评估工作总体取得了不错的成绩,对规范项目管理、合理使用项目资金等起到了极大的促进作用。同时,在进行项目绩效评估的过程中,我们也发现了一些问题:

随着项目绩效评估工作逐年开展,项目绩效评估对合理、规范使用财政专项资金所带来的好处显而易见。但目前绩效评价人员的业务素质参差不齐,业务能力高低不一,影响整个评价的准确性、客观性。

6.绩效自评结果

我校对照 工程项目财政支出绩效评价指标体系,针对财政支出项目的投入、过程、产出和效果进行了评价,自评结论:优。

7.结果公开情况和应用打算

施甸县职业高级中学学生宿舍楼工程项目资金绩效评价的自评报告、自评表在政府门户网站公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是高度重视,健全机构,加强对绩效自评工作的领导,为绩效自评工作提供保障。

二是重视人员培训,提高绩效自评业务人员业务水平,为高质量开展绩效自评工作奠定基础。

三是严密组织、精心部署、明确要求,确保绩效自评工作有序开展。

9.其他需说明的问题

无。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休(科目代码2,080,501):指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费:是指市用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。若没有涉及专用名词,请说明不涉及专用名词

职中部门决算公开表样.XLS  91K

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