关于施甸县何元乡2020年地方财政决算的报告

——2021年4月28日在何元乡第十三届人民代表大会第五次会议上

各位代表：

   根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及何元乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经县财政审核批复的施甸县何元乡2020年财政决算情况，请予审查。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，在乡党委政府的坚强领导和乡人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻落实党中央、省、市、县和乡党委政府决策部署，服务全乡经济社会发展大局，认真履行职能职责，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全乡财政运行平稳。

(一) 2020年全乡预算收支情况

1. 一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成715万元，完成年初预算708万元的101%；同比增长3.8%。其中：税收收入完成703万元，同比增长3.8%，占一般公共预算收入的98.3%。分别是增值税完成206万元，同比下降17.3%，原因是工程款未能及时拨付和受到疫情影响经济发展缓慢。资源税完成41万元，同比增长115.8%，原因是加强了何元砂场和石场的纳税管理。印花税完成1万元，与上年持平。耕地占用税1万元，与上年持平。契税完成9万元，同比增长200%，原因是2020年安置点房屋办证产生。烟叶税完成443万元，同比增长11.3%，原因是实际收购数量增加。环境保护税完成2万元，同比增长100%。非税收入完成12万元，与上年持平，占一般公共预算收入的1.7%。全乡一般公共预算支出完成3056万元，同比下降1.7%，分别是一般公共服务461万元，同比下降13.7%，原因是财力不足，经费未支出。公共安全支出-1万元，同比下降200%，原因是盘活存量。科学技术支出9万元，与上年持平。文化旅游体育与传媒支出32万元，同比增长10.3%。社会保障和就业支出104万元，同比下降64.3%，原因为中心校上划教育局，财务上划，和养老保险费率的降低。卫生健康支出87万元，同比下降42.8%，原因为因财力不足，卫生院的乡镇岗位津贴未发放。节能环保支出87万元，比上年同期增加87万元，原因是生态护林员的工资由实拨转为授权支付。城乡社区支出14万元，同比增长16.7%。农林水支出2233万元，同比增长641.9%,原因是在2020年涉农资金的增加及补发了以前年度的绩效工资、工会费等。住房保障支出25万元，比上年同期增加25万元，原因是实施了四类对象未达避雨遮风改造和农村危房改造项目。灾害防治及应急管理支出5万元，同比下降58.3%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入715万元，上级补助收入3174万元，调入资金22万元，收入总计3911万元；一般公共预算支出3056万元，上解上级支出848万元，补充预算稳定调节基金支出7万元，支出总计3911万元；收支相抵，年终结转0万元。

2. 政府性基金预算执行情况

全乡政府性基金预算收入完成57万元，比2019年增加38万元，增长200%；政府性基金支出完成35万元，比2019年增加45万元，增长450%，调出资金22万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入22万元，上级补助收入35万元，上年结余结转收入0万元，收入总计57万元；政府性基金支出35万元，调出资金22万元，支出总计57万元；收支相抵，年终结转0万元。

二、2020年落实乡人大预算决议情况

2020年，何元乡财政所认真落实何元乡第十三届人民代表大会第四次会议预算决议，严格落实中央各项减税降费政策，优化财政支出结构，不断加强财政管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。

（一）积极应对，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是认真贯彻落实上级“供给侧结构性改革”决策部署，全面实施减税降费，撬动企业经济发展，激发市场内生动力，提高企业获得感。二是在确保“三保”支出基础上，吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持。三是面对减税降费后财政减收压力，财政所及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。

（二）突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，结合县级及本乡实际，保基本民生项目及事权与支出责任划分实施方案，兜牢基本民生底线。二是加大财政涉农资金整合力度，用于农村基础设施建设、困难群众补助、易地扶贫搬迁及产业补短板等项目，助推和服务脱贫攻坚大局，进一步夯实脱贫攻坚基础工作。三是进一步加大教育、卫生、社保等民生领域资金保障力度，提高农村居民的生产生活水平。

（三）主动出击，有效防范债务风险。认真贯彻落实中央、省、市、县防风险有关精神，主动出击，有效防控政府债务风险。一是全乡上下高度统一思想，在理清家底的基础上，认真开展分析研判，坚定信心、压实责任、振奋精神，加快工作节奏，坚定信心和决心，攻坚克难，咬定化解目标不放松。二是进一步通过建章立制，健全覆盖政府性债务“借用管还”全过程管理的制度性框架，切实做到债务底数清、源头管控严，目标任务明确、化解措施具体、风险防控及时，从源头防范系统性金融风险。三是结合国家重点项目投向，积极向上争取2021年新增债券资金支持。四是根据实际情况，通过核减、剥离、筹集资金偿还等举措，将我乡债务风险级别有效降低。

（四） 服务“三农”，强农惠农取得新的进展。一是拨付扶贫项目涉农项目资金656.52万元。基础设施得到极大改善，为全乡稳定脱贫退出起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。完成惠民补贴发放资金253.03万元，其中耕地地力保护补贴176.53万元，草原生态补贴9.53万元。

（五）深化改革，提升财政管理服务水平。全口径预算管理改革不断深化，四本预算之间的统筹协调性进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台。全面推进政府会计制度改革，积极参与上级开展财会人员培训共计5期。强化平台公司管理，切实履行监管责任。更加主动地接受人大和人民群众的监督，财政改革不断迈向新台阶。

各位代表，2020年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是减税降费政策和疫情冲击的叠加影响下，财政增收难度加大；二是财政收支矛盾凸显，除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排，“减收增支”等原因导致财政收支平衡难度大；三是防范和化解债务风险压力逐年增大。四是全乡税源结构单一，财政收入自主增长能力不强，新财源培植难，我乡的税收收入还是依赖于传统产业烤烟。对此，我们应继续努力，切实增强责任感和使命感，力争加以解决。