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施甸县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

（二）起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（三）承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（四）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

（七）按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（八）制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（九）制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（十一）参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

（十二）承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

（十三）负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

（十四）研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

（十五）根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

（十六）完成县委和县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、综合研究股、预算股、债务管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村及资源环境股、政府采购管理股、会计与监督股、非税收入管理股、金融综合股、国资综合股。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。即：施甸县财政局。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员41人。包括财政拨款开支经费的：公务员27人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员12人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦重点有抓手，促进经济平稳运行。一是固本培新，强化组织收入。二是积极争资，强化经济活力。三是盘“存”求“增”，强化财政统筹能力、保障能力。

（二）集中财力办实事，落实重点民生保障。一是坚持教育优先发展。二是加大“三农”资金投入。三是助力卫健事业发展。四是加强社会保障和就业工作。五是促进城乡协调发展。

（三）筑牢底线保安全，有效防范重大风险。一是兜牢“三保”底线。二是强化债务风险防控。三是整饬财经秩序。

（四）守正创新有举措，深化财政管理改革。一是优化财政支出管理。二是加强财政国库管理。三是深化乡镇财政管理体制。四是持续推动国有企业转型重组。优化国有资本布局，完善法人治理结构，完成国有企业转型重组，推进平台公司退出5户，持续强化国有资产监管。

第二部分  2024年度部门决算表

                    （详见附件）

施甸县财政局2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县财政局2024年度收入合计7,729,473.66元。其中：财政拨款收入7,729,184.79元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入288.87元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少755,163.01元，下降8.90%。其中：财政拨款收入减少755,034.98元，下降8.90%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少128.03元，下降30.71%。下降原因是：一般公共预算财政拨款收入7,729,184.79元比上年减少755,034.98元，主要是人员经费减少；政府性基金预算财政拨款收入0.00元比上年减少160,000.00元，主要是彩票公益金项目支出减少；其他收入288.87元比上年减少128.03元，主要是代征个人所得税退费收入减少。

二、支出决算情况说明

施甸县财政局2024年度支出合计7,812,124.79元。其中：基本支出6,132,366.46元，占总支出的78.50％；项目支出1,679,758.33元，占总支出的21.50％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少729,694.98元，下降8.54%。其中：基本支出减少604,548.44元，下降8.97%；项目支出减少125,146.54元，下降6.93%。主要原因是：基本支出6,132,366.46元比上年减少604,548.44元，下降8.97%，主要是人员经费减少517,831.48元（在职人员到公司留任2人和退休3人及降低奖励性绩效10%导致工资福利支出减少），公用经费减少86,716.96元，原因是培训费、工会费、其他交通费减少。项目支出1,679,758.33元比上年减少125,146.54元，下降6.93%，原因是：彩票公益金项目支出减少160,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障施甸县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,132,366.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,597,992.36元，占基本支出的91.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费534,374.10元，占基本支出的8.71％，人均13,033.51元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障施甸县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1679758.33元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

信息化建设项目经费411,400.00元，主要用于财政信息系统运维支出（预算管理、财务管理一体化系统、债务系统、电子票据系统、政采云平台、政府采购系统、视频会议系统等）。

财政改革和运行补助项目经费808,358.33元，主要用于办公费74,430.00元，印刷费60,585.60元，水费5,409.20元，电费8,313.37元，邮电费76,482.23元，差旅费85,915.00元，维修（护）费52,586.4元，公务接待费4,593.00元，劳务费82,946.55元，委托业务费292,200.00元，公务用车运行维护费38,947.98元，生活补助费9,900.00元，办公设备购置16,049.00元，实现财政履行职责职能。

雨污分离改造及房屋修缮资金项目经费440,000.00元，主要用于修缮会议室、食堂、活动室、雨污分离改造工程90%的工程款，改善办公环境。

缉私经费补助资金项目经费20,000.00元，主要用于办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出7,729,184.79元，占本年支出合计的98.94%。与上年相比减少595,034.98元，下降7.15%，完成年初预算的95.88%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  1.一般公共服务（类）支出6,425,005.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.13%，完成年初预算的91.24%。其中：其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出20,000.00元，用于缉私办公费。行政运行4,745,246.94元，用于局机关人员工资、津贴、绩效奖金等人员经费支出及机构正常运转日常支出；信息化建设411,400.00元，用于支付财政信息化系统运维支出；其他财政事务支出 1,248,358.33元，主要用于完成特定行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作经费支出。造成预决算差异的主要原因：年度中有人员减少，相应计提的公用经费减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,095,079.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.17%，完成年初预算152.99%。其中：行政单位离退休12,000.00元，用于退休6人家具安置费支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出657,900.32元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；机关事业单位职业年金缴费支出8,596.16元，用于机关事业单位职业年金缴费支出；死亡抚恤416,583.20元，用于退休死亡2人抚恤金和3人遗属生活补助支出。造成预决算差异的主要原因：退休死亡人员抚恤金增加。

9.卫生健康（类）支出209,099.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.71%，完成年初预算的68.84%。其中：行政单位医疗145257.40元，用于行政职工基本医疗保险缴费；事业单位医疗46,602.48元，用于事业人员职工基本医疗保险缴费；其他行政事业单位医疗支出17,239.96元，用于大病医疗保险缴费。造成预决算差异的主要原因是：基本医疗保险（9-12月）未缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,032.00元，决算为67,152.98元，完成年初预算的67.13%；支出决算较上年减少10,189.69元，下降13.17%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为90,032.00元，决算为62,559.98元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的93.16%，完成年初预算的69.49%；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为4,593.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的6.84%，完成年初预算的45.93%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少9,040.69元，下降12.63%；公务接待费支出决算较上年减少1,149.00元，下降20.01%；具体是国内接待费支出决算4,593.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1,149.00元，下降20.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,032.00元，支出决算为67,152.98元，完成年初预算的67.13%，支出决算较上年减少10,189.69元，下降13.17%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为90,032.00元，决算为62,559.98元，完成年初预算的69.49%；公务接待费支出年初预算10,000.00元，决算为4,593.00元，完成年初预算的45.93%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：局机关认真贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，从严压减“三公”经费列支。公务接待费支出决算数小于年初预算数的原因是：局机关认真贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，从严压减公务接待费。公务用车购置及运行维护费支出决算数小于年初预算数的原因是：规范单位公车管理，从严安排出车，控制用车成本。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少9,040.69元，下降12.63%；公务接待费支出决算减少1,149.00元，下降20.01%；主要是国内接待费支出决算4,593.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1,149.00元，下降20.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：局机关认真贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，从严压减“三公”经费列支。公务接待费支出决算数减少原因是：局机关认真贯彻落实党政机关习惯过紧日子要求，严格接待审批，严控接待费用。公务用车购置及运行维护费支出决算数减少的原因是：规范单位公车管理，从严安排出车，控制用车成本。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于出差和下乡方面的开会、业务培训、工作调研、提案回复、财务检查等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次58人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：接待上级部门检查督查5批41人，上级调研2批13人，洽谈办学工作1批4人发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县财政局2024年机关运行经费支出451,434.10元，比上年减少112,056.96元，下降19.89%,主要原因是：培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费减少。部门机关运行经费主要用于办公费14,239.00元，水费5,451.20元，电费12,369.00元，差旅费108,606.90元，培训费14,375.00元，公务用车运维费23,612.00元，其他交通费272,781.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，施甸县财政局资产总额2,148,017.96元，其中，流动资产78,073.09元，固定资产1,287,404.86元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程440,000.00元，无形资产342,540.01元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少243,403.27元，其中固定资产减少81,312.62元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产30项，账面原值173,260.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额199,632.58元，其中：政府采购货物支出21,249.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出178,383.58元。授予中小企业合同金额158,832.56元，其中：授予小微企业合同金额151,125.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

施甸县财政局2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。