施甸县文化和旅游局2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.全面贯彻执行中央和省市县委、县政府有关文化和旅游的法律、法规、规章及方针、政策，并结合实际组织实施。

2.统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订全县文化和旅游发展目标及发展规划，并加强组织、指导和监督其实施发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化旅游体制机制改革。

3.管理全县重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象塑造和宣传推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和省内外市场推广，制定旅游市场开发方案并组织实施，指导、推广全域旅游。

4.指导、管理文艺事业，鼓励、指导、扶持精品文艺创作，促进城乡文学艺术繁荣。推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，指导农村文化、社区文化、校园文化、企业文化等建设和发展，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

5.指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设，负责全县智慧旅游建设。

6.管理全县物质文化遗产和非物质文化遗产，拟订文物、博物事业发展规划并组织实施，加强物质文化遗产和非物质文化遗产的保护、传承、弘扬等工作。

7.统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，加强文化和旅游重点项目建设，促进文化产业和旅游产业发展。

8.指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，加强文化和旅游从业人员队伍管理，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

9.指导全县文化和旅游综合执法，组织查处全县文化、文物、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。

10.负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，管理和组织全系统人事、劳资、职改、业务培训及纪检监察工作，对直属企事业单位财物实施监督管理。

11.完成县委和县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、文化文博事业股、旅游事业股、资源开发和产业发展股。所属单位3个，分别是：

1.施甸县文化馆；

2.施甸县图书馆；

3.施甸县文物保护管理所。

（二）决算单位构成情况

纳入施甸县文化和旅游局2025年度部门决算编报的单位共4个。分别是：

1.施甸县文化和旅游局（本级）

2.施甸县文化馆；

3.施甸县图书馆；

4.施甸县文物保护管理所。

纳入施甸县文化和旅游局2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员49人。包括财政拨款开支经费的：公务员10人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员38人（离休0人，退休38人）。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.加快推进旅居产业建设。一是强化规划引领，积极响应全市温泉康养旅居产业发展规划编制工作以及“旅居保山”建设三年行动要求，结合施甸温泉资源禀赋，于8月底印发了《加快推进旅居施甸建设三年行动计划》，明确产业发展路径。二是全面摸排辖区内具有旅居开发利用条件的旅居村，重点培育甸阳镇张家社区莽索村、姚关镇朱市冲旅居村2个旅居村；同步将水长乡东村、木老元乡哈寨村、旧城乡芭蕉林村和尚田等8个基础条件成熟的点位纳入旅居村培育库。三是顺利与云南省若谷文旅开发有限公司签订了《施甸县乡居吾舍项目投资合作框架协议》，通过盘活闲置农房38户，重点打造建设甸阳镇莽索村旅居综合体。截至目前，项目一期6院主体建设全部完工，正在实施污水管网建设、道路建设；二期项目建设9院房屋改造已招标，正在组织进场施工。四是推进施甸石瓢特色旅居群落建设，通过完善基础设施、提升服务品质，新增3家乡村旅居民房，有效提升区域接待能力。五是完善住宿设施，提升游客居住体验，针对古镇10家温泉民宿开展择优提质，指导4家成功获评国家级丙级民宿，进一步满足不同游客住宿需求。

2.持续推进文物“四普”工作。一是制定施甸县第四次全国文物普查工作计划，对县域内古文化遗址、古墓葬、古建筑等6大类不可移动文物开展复查与新发现登记。全年完成114项、148个文物保护点的野外调查、拍摄记录，同步完成RTK经纬度数据、无人机航拍全景、CAD平立面图等资料的录入审核。目前野外普查及数据上传工作已全部完成，正推进114项省市反馈问题修改，待省级、国家终审。二是9月启动滇缅公路专项调查与资料整理，已完成143处滇缅公路桥涵的调查登记。

3.电影院项目改造启动。为盘活施甸县电影院，向上争取2025年省级专项彩票公益金400万元，用于施甸县电影院修缮改造。目前已完成建筑测绘，抗震检测成果初稿送市级审查，正加快对接施工图设计事宜。

4.基层文化服务丰富多彩。一是扎实推进“四季村晚”及送戏下乡活动，全年完成送戏下乡活动81场次，“四季村晚”2场次，线下累计观看人数2.5万余人次。二是在三馆广场、电影广场常态化开展布朗族打跳等夜间文艺活动76场次，服务群众超5000人次；依托“国际博物馆日”“中国旅游日”“文化和自然遗产日”开展文物及非遗活动48场次，线上线下参与8万余人次。三是充分发挥文化志愿服务作用，全年开展进景区、进企业、进社区文旅青年志愿服务活动50场291人次，服务时长1886.2小时，服务对象14389人次。

5.文物传承和保护利用。一是根据检察院检察建议书要求，已对惠通桥破损栏杆进行修复，清除桥头枯木及影响桥体结构安全的草木，拆除文物保护红线区域范围违建厕所和附着在桥体的部分电缆。二是策划包装2个“十五五”文物重点项目，将滇缅公路施甸段纳入整个保山滇缅公路规划，分别对境内地方道路和国省道做了引导系统方案并申报项目。三是加大对“滇西抗战”文物的历史挖掘，将抗日江防遗迹、滇缅公路、惠通桥等抗日遗址遗迹通过故事串联起来，形成一条线性的红色文化展示带，2025接待人员6批338人次。将杨善洲故居、恤忠祠等作为现场教学点与杨善洲干部学院串联起来，目前已接待学员800余人次。

6.加大文旅市场秩序整治力度。一是全年开展文旅市场日常检查4轮次，联合公安、市场监管开展联合检查2次，参与校园周边环境整治2次，处理投诉举报4起，立案查处违法违规案件2起；规范演出市场秩序，抽检乡镇“打歌队”及小型营业性演出排查1次，指导优化节目内容，引导创作群众喜闻乐见的作品。二是开展安全生产检查6轮、出动70人次，整改逃生通道堆物、消防设备检查不到位等隐患12处。组织开展消防、地震、交通安全培训2次（培训47人），开展应急演练2次，签订安全生产责任书37份，全年无安全事故发生。截至目前，无一例安全事故发生，文旅市场运行平稳。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

施甸县文化和旅游局2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县文化和旅游局2025年度收入合计14701562.43元。其中：财政拨款收入14421227.49元，占总收入的98.09%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费0.00元）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入280334.94元，占总收入的1.91%。

与上年相比，收入合计增加7174846.58元，增长95.33%。其中：财政拨款收入增加7584771.16元，增长110.95%；主要原因是：2025年人员增加，工资福利支出、公用经费、对个人和家庭的补助收入增加986112.16元，地质科普馆补助资金收入增加50000.00元，云南民间文化艺术之乡经费30000.00元，省级非物质文化遗产代表性项目补助资金收入增加140000.00元，免费开放经费增加494864.92元，公共文化服务体系建设专项资金增加693424.08元，图书馆民宗项目专项资金收入增加250000.00元，以前年度施甸县抗战江防遗址建设项目及三馆管道安装及台阶修复项目欠费收入增加4536700.00元无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少409924.58元，下降59.39%。主要原因是：

二、支出决算情况说明

施甸县文化和旅游局2025年度支出合计14721227.49元。其中：基本支出6953212.55元，占总支出的47.23％；项目支出7768014.94元，占总支出的52.77％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7034771.16元，增长91.52%。其中：基本支出增加986112.16元，增长16.53%；主要原因是：2025年新增文化艺术团人员转正5人及新招录1人，图书馆新增1人，文管所新增1人，正常晋升薪级工资，部分公务员晋升级别工资，工资福利支出公用经费支出增加等。项目支出增加6048659.00元，增长351.80%；主要原因是：地质科普馆补助资金支出增加50000.00元，非遗传承人生活补助资金增加104000.00元，免费开放经费支出增加494864.92元，公共文化服务体系建设专项资金增加693424.08元，图书馆民宗项目专项资金支出增加250000.00元，以前年度施甸县抗战江防遗址建设项目及三馆管道安装及台阶修复项目欠费支出增加4536700.00元。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障施甸县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6953212.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6505909.15元，占基本支出的93.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费447303.40元，占基本支出的6.43％。人均9128.64元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障施甸县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7768014.94元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.市级、县级非遗传承人生活补助及省级非物质文化遗产代表性项目补助资金255400.00元，主要用于省级、市级县级非遗传承人生活补助发放，省级每人每年补助8000.00元、市级每人每年补助1800.00元、县级每人每年补助1000.00元。

2.公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金及云南民间文化艺术之乡经费支出1381933.36元，主要用于图书馆、文化馆免费开放经费活动支出、报刊杂志购买、以及网络费、水电费等支付。

3.中央补助地方公共文化体系建设专项资金支出1119191.58元，主要用于局机关文化活动开展、送戏下乡，文化馆公共文化云建设，图书馆报刊杂志更新、文管所文物普查经费等

4.公益性岗位人员资金72590.00元，主要用于发放本年度公益性岗位人员工资。

5.施甸县图书馆民族宗教项目及工作经费250000.00元，主要用于施甸县图书馆展架、多功能设备一体机采购，购买民族服饰及乐器等。

6.施甸县抗战江防遗址建设项目和三馆管道安装及台阶修复项目4536700.00元，主要用于施甸县抗战江防遗址建设项目以前年度欠费4500000.00元，施甸县三馆管道安装及台阶修复项目以前年度欠费36700.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县文化和旅游局2025年度一般公共预算财政拨款支出9884527.49元,占本年支出合计的67.14%。与上年相比增加3048071.16元，增长44.59%,完成年初预算的148.62%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出50000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%，完成年初预算的100.00%。主要用于施甸县地质文化科普展馆沙盘建设。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出8250025.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.46%,完成年初预算的149.30%。主要用于保障人员工资、公用经费、非遗传承人生活补助、中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金等。造成预决算差异的主要原因是项目完成进度及县级财力安排支付进度。

8.社会保障和就业（类）支出1175545.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.89%，完成年初预算的150.71%。主要用于单位职工养老保险缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员和基数变动。

9.卫生健康（类）支出158956.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.61%，完成年初预算的46.09%。主要用于单位职工医疗保险、大病医疗保险缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员变动，基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出250000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.53%,完成年初预算的100.00%。主要是用于图书馆购买图书书架、书柜，多功能设备一体机，购买民族服饰及乐器等。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为32698.00元，决算为42981.63元，完成年初预算的131.45%；支出决算较上年增加2158.70元，增长5.29%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为22016.00元，决算为32754.63元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的76.21%，完成年初预算的148.78%；公务接待费支出年初预算为10682.00元，决算为10227.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的23.79%，完成年初预算的95.74%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加738.70元，增长2.31%；公务接待费支出决算较上年增加1420.00元，增长16.12%；具体是国内接待费支出决算10227.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1420.00元，增长16.12%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为32698.00元，支出决算为42981.63元，完成年初预算的131.45%，支出决算较上年增加2158.70元，增长5.29%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为22016.00元，决算为32754.63元，完成年初预算的148.78%；公务接待费支出年初预算为10682.00元，决算为10227.00元，完成年初预算的95.74%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是开展文化文物调研、招商引资、固定资产入库工作量增加，下乡次数增加，油卡充值额度增加，本年公车维修费增加，导致公务用车运行维护费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加738.70元，增长2.31%；公务接待费支出决算增加1420.00元，增长16.12%，具体是国内接待费支出决算10227.00元（其中：外事接待费支出决算542.00元），较上年增加1420.00元，增长16.12%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是一是开展文化文物调研、招商引资、固定资产入库工作量增加，下乡次数增加，油卡充值额度增加，导致公务用车运行维护费增加58.06元。二是文化馆接待费增加，局机关文化文物检查、调研、招商引资等接待次数减少，所以“三公”经费小幅度增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展文化工作、旅游工作、招商引资工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次166人（其中：外事接待人次0人）。主要用于文化工作开展、行政执法工作开展、景区景点安全生产检查、旅游工作开展、招商引资工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县文化和旅游局2025年机关运行经费支出382358.89元，比上年增加146513.46元，增长62.12%，主要原因是2025年度办公费、水费、差旅费、工会经费、其他交通费等较上年增加，所以机关运行经费也相应增加。

单位机关运行经费主要用于办公费17852.42元，水费1400.00元，公务接待费9685.00元，劳务费6000.00元，工会经费14429.78元，公务用车运行维护费16344.63元，其他交通费282389.50元，其他商品和服务支出34257.56元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，施甸县文化和旅游局资产总额61660550.7元，其中，流动资产2141686.89元，固定资产48672737.11元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程7559599.70元，无形资产1.00元（净值），其他资产3286526.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3560937.51元，其中固定资产减少36129.44元。处置房屋建筑物831.96平方米，账面原值163271.84元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产2项，账面原值20260元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额83574.63元，其中：政府采购货物支出59020.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出24554.63元。授予中小企业合同金额56020.00元，其中：授予小微企业合同金额56020.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

施甸县文化和旅游局2025年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。