施甸县医疗保障局2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

施甸县医疗保障局为县人民政府工作部门，主要职责如下：

政策制度落实：贯彻执行国家、省、市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策制度，拟定本县配套政策、规划和标准并组织实施。

医保基金监管：组织实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全基金安全防控机制，推进医保基金支付方式改革；监督医保范围内医疗服务行为与医疗费用，建立医保信用评价体系，依法查处欺诈骗保等医保领域违法违规行为，守护医保基金安全。

待遇保障管理：落实医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医保待遇标准，完善待遇动态调整机制；组织实施生育保险、长期护理保险改革；落实异地就医管理、费用结算及医保关系转移接续制度。

医药价格与采购监管：监督执行药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗设施收费标准，建立医药价格监测发布制度；落实药品和医用耗材招标采购政策并监督执行。

定点医药机构管理：制定定点医药机构协议和支付管理办法，开展协议管理、考核评价，规范定点医药机构服务行为。

经办服务与信息化建设：负责医保经办管理、公共服务体系建设，推进医保信息化建设；做好参保、待遇结算、政策咨询等公共服务，开展医保领域统计分析。

其他工作：完成县委、县人民政府交办的其他任务。

内设机构简要职责：

综合股：部门日常运转、文秘宣传、党建人事、财务预决算、资产管理、内部审计、信访政务公开等。

医疗保障股：基金监管、医药价格监督、待遇保障、定点机构管理、异地就医、支付方式改革、医保信息化等。

施甸县医疗保险中心：承担医保经办业务，负责参保登记、基金核算、待遇兑付、异地就医备案、政策咨询等具体经办服务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：综合股、医疗保障股、施甸县医疗保险中心。所属单位1个，即：施甸县医疗保险中心，属非独立核算的事业单位。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个，即：施甸县医疗保障局，纳入我部门 2025 年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致。主要为施甸县医疗保险中心，属非独立核算的事业单位。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员16人。包括财政拨款开支经费的：公务员5人，参照公务员法管理人员11人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

施甸县医疗保障局坚持以人民健康为中心，紧扣保基本、强监管、优服务、促改革工作主线，扎实推进医疗保障各项重点业务工作，兜牢民生保障底线。重点围绕参保扩面、待遇保障、基金监管、医保改革、经办服务、政策宣传、党建内部管理等开展工作。落实全民参保，落实三重医疗保障，落实异地就医政策；加大欺诈骗保打击力度，强化定点医药机构监管；推进支付方式改革、药品耗材集采落地；优化医保经办服务，推进医保信息化建设；开展医保普法宣传，抓实党建、财务、内部审计等内部管理工作，守护医保基金安全，切实减轻群众就医负担。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

2025年度施甸县医疗保障局无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2025年度施甸县医疗保障局无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县医疗保障局2025年度收入合计3246496.12元。其中：财政拨款收入3246454.48元，占总收入的99.999%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费0.00元）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入41.64元，占总收入的0.001%。

与上年相比，收入合计增加319374.29元，增长10.91%。其中：财政拨款收入增加319386.75元，增长10.91%，主要原因是本年保障医保业务正常开展，加大医保参保扩面、医保基金监督管理及医保信息化建设工作，确保医保待遇工作正常开展，县财政增加了医疗服务与保障能力提升补助资金的拨款；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少12.46元，下降23.03%。主要原因是本年个税手续费相比上年减少。

二、支出决算情况说明

施甸县医疗保障局2025年度支出合计3246454.48元。其中：基本支出2825141.98元，占总支出的87.02％；项目支出421312.50元，占总支出的12.98％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加319386.75元，增长10.91%，主要原因是本年保障医保业务正常开展，加大医保参保扩面、医保基金监督管理及医保信息化建设工作，确保医保待遇工作正常开展，县财政增加了医疗服务与保障能力提升补助资金的拨款。其中：基本支出减少79134.75元，下降2.72%，主要原因是本年度办理了退休手续人员3人；项目支出增加398521.50元，增长1748.59%，主要原因是本年度项目支出医疗服务与保障能力提升补助资金；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障施甸县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2825141.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2574531.95元，占基本支出的91.13％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费250610.03元，占基本支出的8.87％。

人均基本支出：176571.37元/人（为基本支出合计除以在职人员数，包含人员经费和公用经费），部门运行经费（公用经费）人均：15663.13元/人（仅办公运转类公用经费，不含人员工资福利）。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障施甸县医疗保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出421312.50元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

医保委托业务项目经费89488.70元，主要用于医保局委托第三方机构仅承担技术辅助核查工作，协助开展医保基金专项整治、飞行检查，主要开展大数据疑点筛查、定点医药机构现场核查（病历、处方、财务、进销存资料核验）、问题梳理、初步违规金额测算、出具核查报告、整改评估等技术工作；医保局负责统筹安排、结果认定、行政执法、基金追回，第三方无执法权限。

医保设备购置项目经费113700.00元，主要用于购置医保信息化配套办公设备，无偿划拨到13个乡镇医保机构。针对基金监管大数据筛查、飞行检查、经办信息化业务硬件不足问题，采购计算机、打印机、扫描仪等设备，用于疑点线索分析、现场核查证据归集、业务资料处理，补齐硬件短板，提升医保信息化、基金监管工作效率；购置资产全部纳入固定资产台账管理，严格执行政府采购程序，专款专用，接受监督检查。

医保政策业务宣传费、业务培训费、差旅费及医保网络服务费等项目经费218123.80元，主要用于持续提升医保队伍专业化履职能力，保障医保改革落地、基金监管提质、经办服务增效、医保信息网络正常运行，规范列支业务提升类差旅费、培训经费及网络服务费。通过常态化参加省市级医保政策、基金监管、支付改革、信息化运维等业务培训及基层督导检查出行，全面提升工作人员政策执行、现场核查、业务经办能力，进一步夯实全县医保治理能力，切实提升医疗保障服务水平。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县医疗保障局2025年度一般公共预算财政拨款支出3246454.48元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加319386.75元，增长10.91%,完成年初预算的108.83%，主要原因是本年保障医保业务正常开展，加大医保参保扩面、医保基金监督管理及医保信息化建设工作，确保医保待遇工作正常开展，县财政增加了医疗服务与保障能力提升补助资金的拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出315597.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.72%,完成年初预算的102.33%。主要用于单位缴纳在职干部职工机关事业单位基本养老保险、职业年金。该部分为单位人员社保缴费；造成预决算差异的主要原因是机关事业单位职业年金缴费增加。

9.卫生健康（类）支出2930857.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.28%,完成年初预算的109.58%。主要用于部门正常运转的基本支出，包含人员经费和部门运行经费，人员经费主要用于在职人员工资、津贴补贴、社保及住房公积金等，部门运行经费主要用于办公费、差旅费、其他交通费用、水电邮电费、工会经费等机关日常运转开支，部门运行经费支出严格执行厉行节约相关规定，保障医保政策落实、基金监管、经办服务等日常业务开展；造成预决算差异的主要原因是，本年加大医保参保扩面宣传力度，提升医保信息化、基金监管工作效率，财政拨医疗服务与保障能力提升补助专项资金。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为6000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为6000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为6000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度未进行公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度未进行公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县医疗保障局2025年机关运行经费支出250610.03元，比上年增加31307.53元，增长14.28%,主要原因是本年进行医保参保扩面工作、医保基金监督管理及医保信息化建设工作，确保医保待遇工作正常开展，县财政增加了医疗服务与保障能力提升补助资金的拨款。部门机关运行经费主要用于医保信息网络维修（护）费、医保基金监管委托业务费、医保办公费、差旅费等医保运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，施甸县医疗保障局资产总额275619.89元，其中，流动资产211040.18元，固定资产64579.71元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加89.30元，其中固定资产增加89.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额106500.00元，其中：政府采购货物支出106500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

不存在其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。