施甸县摆榔乡民族学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

贯彻执行党和国家的教育方针、政策，负责各级各类学校的统筹规划和协调管理；负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；指导教育督导工作；负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革；负责本部门教育经费的统筹管理；指导各级各类学校的政治工作、德育工作；主管教师工作；组织实施各类学前、小学、中等学历教育招生、考试和普通初中教育的学籍学历管理工作；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；指导各级各类学校贫困生资助工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党务办公室、校务办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为施甸县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员63人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员63人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员11人。包括财政拨款开支经费的人员11人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生670人。年末遗属3人。、

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）研究拟定全乡教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。

（二）管理和指导全乡教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥中、小学教研中心作用。组织中小学、幼儿园教师进修培训。

（三）管理中学、小学、幼儿园学籍。

（四）负责本乡中小学及幼儿园教师的教育教学业务档案管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。

（五）全面深化教育改革，突出重点、狠抓落实，推动施甸县摆榔乡教育改革与发展。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

施甸县摆榔乡民族学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县摆榔乡民族学校2025年度收入合计14942522.60元。其中：财政拨款收入14474887.80元，占总收入的96.87%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入467634.80元，占总收入的3.13%。

与上年相比，收入合计增加573909.59元，增长3.99%。其中：财政拨款收入增加136106.79元，增长0.95%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加437802.80元，增长1467.56%。主要原因是2025年在职人员基本工资标准提高，公用经费得到有力保障，盘活了一部分以前年度义务教育公用经费及部分项目资金，同时还将义务教育课后服务费纳入财政预算管理。

二、支出决算情况说明

施甸县摆榔乡民族学校2025年度支出合计14966279.68元。其中：基本支出11222000.49元，占总支出的74.98％；项目支出3744279.19元，占总支出的25.02％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加598405.67元，增长4.16%。其中：基本支出增加404183.47元，增长3.74%；项目支出增加194222.20元，增长5.47%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2025年在职人员基本工资标准提高，公用经费得到有力保障，盘活了一部分以前年度义务教育公用经费及部分项目资金，同时还将义务教育课后服务费纳入财政预算管理。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障施甸县摆榔乡民族学校机构正常运转的日常支出11222000.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10433467.91元，占基本支出的92.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费788532.58元，占基本支出的7.03％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障施甸县摆榔乡民族学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3744279.19元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.城乡义务教育公用经费1583489.56元，主要用于保障义务教育学校正常运转，完成教育教学活动和日常工作的经费。

2.营养改善计划补助资金593520.00元，主要用于采购学生营养餐食材，为受助学生提供营养午餐。

3.学前教育家庭经济困难学生资助补助资金26700.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助，切实减轻家庭负担。

4.义务教育阶段28个人口较少民族家庭经济困难学生生活补助资金34000.00元，主要用于义务教育阶段28个人口较少民族家庭经济困难学生生活补助，切实减轻家庭负担。

5.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金397875.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助，切实减轻家庭负担。

6.学前教育免保育费教育费93292.00元，主要用于保障学前教育学校正常运转，完成教育教学活动和日常工作。

7.义务教育阶段课后服务费439466.05元，主要用于义务教育课后服务补助。

8.中小学校舍维修改造长效机制及维修项目资金431300.00元，主要用于改善正常教育教学和生活的基本办学条件，切实加强学校基本建设。

9.捐赠资金80000.00元，主要用于改善学校办学条件。

10.高校毕业生“三支一扶”计划补助资金64636.58元，主要用于保障“三支一扶”人员的工资，引导和鼓励高校毕业生到基层干事创业，支持基层建设，促进青年成长。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县摆榔乡民族学校2025年度一般公共预算财政拨款支出14347587.80元,占本年支出合计的95.87%。与上年相比增加8806.79元，增长0.06%,完成年初预算的142.66%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出12731668.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.74%,完成年初预算的154.07%。主要用于基本工资3909359.00元，津贴补贴1161757.00元，奖金296487.00元，绩效工资3086148.00元，其他社会保障缴费42911.15元，其他工资福利支出377023.06元，办公费657603.52元，印刷费31578.82元，水费45100.00元，电费73662.06元，邮电费194689.29元，差旅费56933.85元，维修（护）费787551.76元，租赁费1200.00元，会议费3500.00元，培训费3840.00元，专用材料费33200.00元，劳务费340557.07元，委托业务费20300.00元，工会经费42227.90元，其他交通费用9600.00元，其他商品和服务支出99854.04元，助学金1052095.00元，办公设备购置404490.00元。造成预决算差异的主要原因是专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1379006.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.61%,完成年初预算的112.42%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1097189.76元，职业年金缴费4758.33元，抚恤金176795.60元，生活补助44262.10元，其他对个人和家庭的补助56000.48元。造成预决算差异的主要原因是在职人员工资福利待遇的上调以及拨付退休去世人员抚恤金。

9.卫生健康（类）支出236913.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.65%,完成年初预算的41.82%。主要用于在职、退休人员的大病医疗保险缴费以及在职人员的工伤保险缴费，造成预决算差异的主要原因是2024年云南省职工医保政策的改革。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行厉行节约要求，控制公务接待标准，从制度上压缩了支出空间。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县摆榔乡民族学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加/减少0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，施甸县摆榔乡民族学校资产总额12859912.88元，其中，流动资产321959.55元，固定资产10523253.78元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1548808.26元，无形资产465891.29元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加减少159906.85元，其中固定资产增加4960601.20元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产24项，账面原值498528.39元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额222690.00元，其中：政府采购货物支出222690.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额222690.00元，其中：授予小微企业合同金额222690.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。