施甸县何元乡中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

施甸县何元乡中心学校为县教育体育局下属事业单位，统筹管理全乡中小学、幼儿园教育工作，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，推进辖区义务教育和学前教育优质均衡发展。主要负责制定全乡教育发展规划、优化校点布局、规范办学行为，抓实学籍管理和控辍保学工作，保障适龄儿童少年受教育权益；统筹推进德智体美劳全面发展，组织开展课程改革、校本教研、课堂教学改革和教师培训，规范课后服务与综合实践课程建设，持续提升教育教学质量；统筹全乡教职工管理、师德师风建设、教师考核聘用与专业发展，优化师资队伍结构；严格落实校园安全管理制度，常态化开展安全排查、安全教育和应急演练，抓实德育、心理健康、留守儿童关爱和校园治理工作，构建家校社协同育人体系；统筹实施办学条件提升项目，规范教育经费、公用经费、食堂、资产及物资采购管理，落实学生资助和营养改善政策，高效规范使用教育资金，完成上级交办的各项教育工作任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党总支书记办公室、校长办公室、党支部办公室、总务项目处、教务科研处、德育安全处。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为施甸县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员128人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员128人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员20人。包括财政拨款开支经费的人员20人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员53人（离休0人，退休53人）。年末学生1479人。年末遗属14人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年度，施甸县何元乡中心学校在各级党委政府及教育主管部门的指导支持下，坚守立德树人根本任务，聚焦乡村教育高质量发展，扎实推进安全管理、办学提质、教研教改、队伍建设、特色育人等重点工作，全乡教育事业平稳有序、提质增效。

学校牢牢守住校园安全底线，常态化落实“日管控、周排查、月调度”工作机制，常态化开展防溺水、消防、交通、校园防欺凌等安全教育及应急演练。健全家校社协同育人机制，精准关爱留守儿童、心理异常等重点学生，持续深化师德师风专项整治和校园餐专项治理，完善明厨亮灶、领导陪餐制度，规范后勤与收费管理，全年无涉校安全事故、无师德失范事件，校园安全形势持续稳定。

持续优化办学条件与资源布局，顺利完成中心幼儿园综合楼投用、中学运动场改造、“石光”研学基地提质等重点项目，有序整合薄弱校点，优化教育资源配置。学前教育提质成效明显，莽王幼儿园成功获评二级一等幼儿园，规范园本课程建设，有效纠正学前教育“小学化”倾向，办学标准化水平显著提升。

深耕教育教学改革，构建本土化“泽元”课程与课堂教学模式，扎实开展校本教研，实现省市级课题立项零突破，骨干教师梯队不断壮大。本年度中考成绩稳中有升，语文、英语学科提质显著，中等生培养成效突出，八年级学业水平考试开局良好。同时深耕艺体特色教育，成功创建全国足球特色学校，丰富课后服务与校园文体活动，育人内涵持续提升。

学校经费管理规范透明，资金保障精准到位，有效支撑校园建设、教育教学及日常运转。同时正视学科发展不均、课改深度不足、德育品牌薄弱等短板。下一步，学校将优化师资配置、完善考核机制、深化课程课堂改革，补齐办学短板，持续推进辖区教育优质均衡发展，全力办好人民满意的乡村教育。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县何元乡中心学校2025年度收入合计29589290.76元。其中：财政拨款收入29083647.95元，占总收入的98.29%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入505642.81元，占总收入的1.71%。

与上年相比，收入合计增加1117449.15元，增长3.92%。其中：财政拨款收入增加1405756.09元，增长5.08%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少288306.94元，下降36.31%。主要原因是2025年在职人员基本工资标准提高，同时补发上年度7月至12月提高部分；公用经费得到有力保障，同时盘活了一部分以前年度义务教育公用经费及部分项目支出资金。

二、支出决算情况说明

施甸县何元乡中心学校2025年度支出合计29803644.08元。其中：基本支出22426188.19元，占总支出的75.25％；项目支出7377455.89元，占总支出的24.75％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1307608.22元，增长4.59%。其中：基本支出增加1418666.63元，增长6.75%；项目支出减少111058.41元，下降1.48%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因一是2025年在职人员基本工资标准提高，同时补发上年度7月至12月提高部分；二是其他收入中项目支出较上年度减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障施甸县何元乡中心学校机构正常运转的日常支出22426188.19元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20408439.11元，占基本支出的91.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2017749.08元，占基本支出的9.00％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障施甸县何元乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7377455.89元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.城乡义务教育公用经费3662401.67元、一般公用经费66000.00元，主要用于保障义务教育学校正常运转，完成教育教学活动和日常工作的经费。

2.营养改善计划补助资金1319425.00元，主要用于采购学生营养餐食材，为受助学生提供营养午餐。

3.学前教育家庭经济困难学生资助补助资金27000.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助，切实减轻家庭负担。

4.义务教育阶段28个人口较少民族家庭经济困难学生生活补助资金875.00元，主要用于义务教育阶段28个人口较少民族家庭经济困难学生生活补助，切实减轻家庭负担。

5.城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金796437.5元，主要用于家庭经济困难学生生活补助，切实减轻家庭负担。

6.学前教育免保育费教育费155486.00元，主要用于保障学前教育学校正常运转，完成教育教学活动和日常工作。

7.义务教育阶段课后服务费571155.18元，主要用于义务教育课后服务补助。

8.中小学校舍维修改造长效机制项目资金150000.00元，主要用于改善正常教育教学和生活的基本办学条件，切实加强学校基本建设。

9.捐赠51860.00元，主要用于改善学校办学条件。

10.高校毕业生“三支一扶”计划补助资金180915.54元，主要用于保障“三支一扶”人员的工资，引导和鼓励高校毕业生到基层干事创业，支持基层建设，促进青年成长。

11.云南省政府专项债券转贷资金395900.00元，主要用于偿还学校长期项目欠款，切实解决学校办学困难。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县何元乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出28753747.95元,占本年支出合计的96.48%。与上年相比增加1049996.09元，增长3.79%,完成年初预算的144.09%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出25476402.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.60%,完成年初预算的156.32%。主要用于主要用于基本工资7437283.00元，津贴补贴2378684.00元，奖金635542.5元，绩效工资6085143.00元，其他社会保障缴费82645.04元，其他工资福利支出649291.73元，办公费2727410.36元，印刷费50888.19元，水费148089.4元，电费308288.32元，邮电费250549.00元，差旅费134590.31元，维修（护）费272947.22元，会议费27377.8元，培训费22418.00元，劳务费1060071.44元，委托业务费198800.00元，工会经费83020.76元，其他交通费用17000.00元，生活补助30420.00元，助学金2143737.5元，办公设备购置555605.00元，专用设备购置26600.00元，基础设施建设150000.00元。造成预决算差异的主要原因是专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2825654.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.83%,完成年初预算的111.41%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1889698.24元，职业年金缴费7067.04元，抚恤金587064.00元，生活补助160910.00元，其他对个人和家庭的补助180915.54元。造成预决算差异的主要原因是在职人员工资福利待遇的上调以及拨付退休去世人员抚恤金。

9.卫生健康（类）支出451690.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.57%,完成年初预算的40.26%。主要用于在职、退休人员的大病医疗保险缴费以及在职人员的工伤保险缴费，造成预决算差异的主要原因是2024年云南省职工医保政策的改革。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行厉行节约要求，控制公务接待标准，从制度上压缩了支出空间。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县何元乡中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，施甸县何元乡中心学校资产总额70905662.67元，其中，流动资产2544657.66元，固定资产59831626.26元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程6683913.28元，无形资产1845465.47元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4561431.31元，其中固定资产增加15156097.88元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额233011.00元，其中：政府采购货物支出233011.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额233011.00元，其中：授予小微企业合同金额233011.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。