施甸县人民政府关于2025年地方财政决算

（草案）的报告

—2026年8月25日在施甸县第十四届人民代表大会

常务委员会第三十六次会议上

施甸县财政局局长  张曦睿

主任、各位副主任，各位委员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及县人大常委会的安排，受县人民政府委托，我向本次会议报告经省财政厅审核批复的施甸县2025年财政决算情况。

一、地方财政收支决算情况

因省财政厅批复施甸县2025年财政决算数与2026年初向县十四届人大五次会议报告的快报数存在差异。现根据市财政对施甸县财政年终结算事项的批复内容，就全县财政收支决算数与2026年初向县十四届人大五次会议快报数作如下说明：

（一）一般公共预算

全县一般公共预算收入完成40,896万元，比2024年增收50万元，增长0.1%，完成年初预算的98.1%，完成调整预算数的100.1%；一般公共预算支出完成260,066万元，比2024年减支16,600万元，下降6%，完成年初预算的93.7%，完成调整预算数的100%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入40,896万元，上级补助收入196,393万元，调入资金30,607万元，债券转贷收入17,562万元，上年结转收入37,353万元，收入总计322,811万元；一般公共预算支出260,066万元，上解上级支出11,684万元，债务还本支出18,980万元，补充预算稳定调节基金46万元，结转下年支出32,035万元，支出总计322,811万元，收支平衡。

决算数与快报数相比，收支总计分别增加10万元，变动原因为：能源公司税收清算后，结算补助收入增加10万元，导致收入超基数上解支出增加2万元及结转下年支出增加8万元。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算平衡情况与快报数一致。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算平衡情况与快报数一致。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入完成127,623万元，比2024年减收14,701万元，下降10.3%，完成年初预算的78.3%，完成调整预算数的110.2%；社会保险基金预算支出完成144,398万元，比2024年增支3,904万元，增长2.8%，完成年初预算的88.3%，完成调整预算数的138.4%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入127,623万元，上年结转收入18,548万元，收入总计146,171万元；社会保险基金预算支出144,398万元，结转下年支出1,773万元，支出总计146,171万元，收支平衡。

决算数与快报数相比，收支总计分别减少179万元，变动原因为：一是市级统收统支城乡居民基本养老保险上级补助收入发生变动，收入增加14,957万元；二是城乡居民基本养老保险结余结转资金由县级填报调整为市级填报，上年结转收入减少15,136万元；三是市级统收统支城乡居民基本养老保险上解上级支出发生变动，支出增加23,390万元；四是城乡居民基本养老保险结余结转资金由县级填报调整为市级填报，结转下年支出减少23,569万元

二、2025年财政重点工作情况

（一）聚力“健康财政”，切实增强财政保障能力。一是强化收入管理。不断深挖税源，寻求新的税收增长点，进一步加强重大项目、重点税源的监控和分析，做到应收尽收，严禁“跑、冒、滴、漏”现象。全年税收收入完成2.99亿元，同比增收0.38亿元，增长14.7%，占一般公共预算收入的73.1%；二是清查资产资源。聚焦财政资金、资产、资源，按照“能用先用、不用则盘”的原则，精准施策、靶向发力，充分挖掘资产资源潜力。全年累计完成盘活收益1.82亿元，其中：行政事业单位资产收入0.38亿元，国有自然资源资产收入1.44亿元；三是激活国资赋能。严格按照《施甸县县级国有资本经营预算管理办法》，明确收益上缴，进一步规范国有资本经营预算、收益收取、支出编报管理。全年累计完成国有资本经营预算收益0.16亿元。

（二）筑牢“安全财政”，全力保障财政安全运行。一是守牢债务风险防线。严格执行政府债务和限额管理，按期足额偿还政府法定债务本息2.95亿元，未发生逾期事件，确保法定债务不出风险；二是兜牢基层“三保”底线。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，全年累计完成“三保”支出16.39亿元，其中：“保基本民生”4.62亿元，“保工资”10.98亿元，“保运转”0.79亿元，未出现“三保”风险舆情事件，基层财政运行总体平稳；三是筑牢财经纪律防线。聚焦重点领域、重点资金、关键岗位开展常态化监督检查，覆盖预算执行、国库支付、政府采购、惠民补贴、专项资金使用等全流程监管。同步常态化开展基层财会人员法治和业务培训，提升基层财务人员法治素养和履职能力，全年完成培训行政事业单位121个，财务人员250人次。

（三）构建“发展财政”，强化县域发展支撑保障。一是厉行节约，过好紧日子。严肃执行“三公”经费零增长要求，厉行节约，进一步压减一般性支出，按照“能省则省”的原则，把每分钱都花在刀刃上。全年“三公”经费支出0.08亿元，与上年持平，压减一般性支出0.04亿元，下降5.4%，缓解财政支出压力，确保收支平衡；二是借势而为，拓宽财源。树牢“抓项目就是抓税收”的理念，围绕政策支持导向，结合地方资源禀赋，加强项目谋划，积极向上争项目、争资金，不断增强财政支持经济社会发展的保障能力。全年向上争取资金共完成23.44亿元，同比增长0.2%，完成目标任务98.2%；三是集中财力，保障重点。坚持目标、任务、责任、要求“四个不变”，发挥比较优势、用好后发优势，全力以赴稳增长、强支撑、惠民生、守底线、提效能。全年下达2.06亿元支持财政衔接推进乡村振兴补助资金，重点支持农业产业、乡村基建等项目，优先保障三农发展，夯实乡村振兴财力支撑。

（四）聚焦“民生财政”，增强民生财政可感可及。一是聚焦急难愁盼。把民生作为财政支出的优先选项，全县民生支出20.68亿元，占一般公共预算支出的79.5%，做到“应保尽保、应助尽助”，切实保障困难群众生活救助、就业创业等民生工作；二是强化基础支撑。持续加大教育、医疗、公共卫生等基础领域投入，重点保障教育投入两个“只增不减”的目标、基层医疗机构服务能力提升、养老待遇支出等，解决群众最关心、最直接的现实问题；三是抓实资金监管。运用好“一卡通”管理手段，将教育、民政、退役等一系列群众急难愁盼问题纳入平台监管，切实把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，全年通过惠民惠农“一卡通”发放财政补助3.58亿元，惠及76万人次。

（五）打造“质效财政”，有效提升财政治理能力。一是强规范，严预算。坚持实事求是、先易后难、循序渐进的原则，全面推行零基预算改革，规范预算项目库常态化管理，从源头杜绝低效无效资金安排，切实提升预算编制的科学性、合规性与精准性；二是强绩效，健体系。构建“事前评估、事中监控、事后评价、结果运用”的全过程预算绩效管理体系，实现绩效管理全覆盖。全县108个预算单位及13个乡镇编制了绩效目标，并于6月和10月对绩效目标实现程度和预算执行进度进行“双监控”，次年4月完成了预算编制整体支出绩效评价及重点项目评价，同时抽取7个项目进行了重点绩效评价，共涉及资金0.36亿元；三是强监管，抓培训。依托预算管理一体化平台，打通预算、拨付、绩效、核查等数据模块，实现资金流向全程溯源、风险隐患智能预警，以数字化赋能精准高效监管。

主任、各位副主任，各位委员，2025年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的有力监督及支持关心下，全县财政系统承压前行，攻坚克难，财政运行总体平稳。同时，我们也清醒地认识到，全县财政运行依然存在一些突出问题：一是增收基础不稳固，税收增长乏力，土地出让收入大幅下滑；二是“三保”、债务还本付息、历史整改等刚性支出叠加，财政平衡难度增大；三是部分资金使用绩效不高，过紧日子的思想共识和工作合力有待进一步强化。2026年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不折不扣贯彻落实县委、县政府的工作要求，自觉接受县人大的监督，虚心听取县人大财经委提出意见和建议，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，奋力推动财政改革发展再上新台阶，切实加强“以政理财”的财政管理水平和服务能力。

以上汇报，请予审议。