施甸县文化和旅游局2024年整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

施甸县文化和旅游局作为负责全县文化和旅游事业发展的职能部门，承担着贯彻落实国家、省、市有关文化和旅游的方针政策和法律法规，统筹规划全县文化事业、文化产业、旅游业发展，管理全县重大文化活动，指导重点文化设施建设，组织文化遗产保护和研究，监管文化和旅游市场等重要职责。局机关内设多个科室，下属包括文化馆、图书馆、文管所3个二级单位，共同构成了覆盖全县的文化旅游服务网络。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

施甸县文化和旅游局2024年度收入合计9570171.39元，支出合计7686456.33元，执行率为80.32%，其中：基本支出就5967100.39元，执行率达100.00%，项目支出1719355.94元，执行率达47.72%。其中，项目经费重点保障了非遗传承人补助发放、文化馆和图书馆的免费开放服务，覆盖全县文化遗产保护、公共文化服务、文化旅游产业发展等多个领域，致力于满足群众精神文化需求，推动全县文化旅游事业繁荣发展。

二、绩效目标设定情况

（一）部门总体目标

围绕提升全县文化软实力、促进文化旅游产业融合发展，施甸县文化和旅游局设定了2024年总体目标：加强文化遗产保护与传承，提高公共文化服务水平，丰富群众文化生活；推动文化旅游产业升级，打造特色文化旅游品牌，促进地方经济增长；强化文化旅游市场监管，营造健康有序的发展环境。

（二）具体绩效指标

1.产出指标

数量指标：完成对52名非遗传承人的补助发放；确保文化馆、图书馆及13个乡镇文化站县级配套部分免费开放工作顺利进行。

质量指标：非遗传承人补助发放准确率达到100%；文化场馆免费开放服务符合相关标准，设施设备完好率达到95%以上。

时效指标：在规定时间内完成非遗传承人补助发放工作；文化场馆免费开放全年无间断，开放时间达到规定时长。

成本指标：严格控制各项支出，确保项目成本不超过预算。

2.效益指标

社会效益指标：通过举办各类文化活动、完善公共文化服务体系，有效提升文化活动质量，丰富群众精神文化生活，增强群众文化认同感和归属感。

可持续影响指标：对非物质文化遗产传承产生持续积极影响，保障非遗项目传承发展，持续影响达三年以上。

3.满意度指标：服务对象满意度达到90%以上，通过问卷调查、实地走访等方式收集群众意见，不断改进工作，提升群众对文化和旅游工作的满意度。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价旨在全面、客观、公正地评估施甸县文化和旅游局2024年整体支出的经济性、效率性和效益性，了解部门履职情况和资金使用效果，发现存在的问题和不足，提出改进措施和建议，为提高部门预算管理水平和资金使用效益提供参考依据，促进文化和旅游事业可持续发展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法

1.评价原则：遵循科学规范原则，确保评价过程和方法科学合理；坚持公正公开原则，评价过程和结果公开透明；注重分级分类原则，针对不同项目和支出类型进行分类评价；强调绩效相关原则，评价结果与部门绩效目标紧密相关。

2.评价指标体系：构建了涵盖投入、过程、产出、效果四个一级指标的评价体系。投入指标主要评价目标设定合理性和预算配置科学性；过程指标关注业务管理和财务管理的规范性；产出指标衡量项目的完成数量、质量、时效及成本控制情况；效果指标评价项目产生的社会效益、可持续影响以及服务对象满意度。各一级指标下细分多个二级和三级指标，通过明确的评价标准和权重分配，全面衡量部门整体支出绩效。

3.评价方法：综合运用定量分析与定性分析相结合的方法。对于可量化的指标，如资金执行率、项目完成数量等，通过数据统计和计算进行评价；对于难以量化的指标，如文化活动质量提升、服务对象满意度等，采用问卷调查、访谈、实地观察等方式收集信息，进行定性评价。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备：成立绩效评价工作小组，明确小组成员职责分工；制定详细的绩效评价方案，确定评价目的、范围、指标体系、评价方法和时间安排等。

2.数据收集：收集2024年部门预算文件、财务报表、项目实施资料、统计数据等相关资料；设计调查问卷，对服务对象进行满意度调查；对文化馆、图书馆、乡镇文化站等单位进行实地走访，了解项目执行情况和存在问题。

3.数据分析与评价：对收集到的数据进行整理、分析和汇总，按照评价指标体系进行打分评价；与部门相关人员进行沟通交流，核实数据真实性和准确性，确保评价结果客观公正。

4.报告撰写：根据评价结果撰写绩效评价报告，详细阐述部门整体支出绩效情况，分析存在的问题和原因，提出改进措施和建议。

四、部门整体支出绩效实现情况

（一）投入情况

1.目标设定：部门绩效目标紧密围绕文化和旅游事业发展规划及年度工作重点，符合部门职责和社会发展需求，目标明确、具体、可衡量，具有较强的可操作性和指导性。

2.预算配置：预算编制依据充分，综合考虑了人员经费、公用经费和项目经费的需求，合理分配资金。重点项目如非遗传承人补助、文化场馆免费开放资金安排合理，保障了项目的顺利实施。但在预算编制的精细化程度上还有待提高，部分项目预算与实际支出存在一定偏差。

（二）过程情况

1.预算执行：严格按照预算安排执行各项支出，执行率达到80.32%。在执行过程中，根据实际情况对部分预算进行了合理调整，确保资金使用的有效性和合理性。但仍存在部分项目支出进度较慢的情况，主要原因是项目实施过程中受到一些客观因素的影响，如项目审批流程繁琐、工程进度延迟等。

2.预算管理：建立健全了财务管理制度和内部控制制度，规范财务审批流程，加强对资金使用的监督和管理。严格执行政府采购制度，确保采购活动合法合规。定期对预算执行情况进行分析和总结，及时发现问题并采取措施加以解决。但在预算绩效管理方面还存在一些不足，如绩效目标监控不够及时，绩效评价结果应用不够充分等。

3.资产管理：加强资产管理，规范资产购置、使用和处置流程。定期对资产进行清查盘点，做到账实相符。提高资产使用效率，避免资产闲置浪费。但在资产管理信息化建设方面还有待加强，资产信息的实时共享和动态管理还需进一步完善。

（三）产出情况

1.数量指标：圆满完成了52名非遗传承人的补助发放工作，发放金额准确无误；文化馆、图书馆及13个乡镇文化站全年免费开放，开放时间达到规定要求，为群众提供了便捷的文化服务。

2.质量指标：非遗传承人补助发放程序规范，资金使用安全高效，有效支持了非遗传承工作；文化场馆免费开放服务质量显著提升，设施设备维护良好，文化活动丰富多彩，得到了群众的广泛好评。

3.时效指标：各项工作均按照预定时间节点顺利推进，非遗传承人补助按时发放，文化场馆免费开放工作无延误，确保了公共文化服务的连续性和稳定性。

4.成本指标：在项目实施过程中，严格控制成本支出，优化资源配置，通过合理采购、节约能耗等措施，降低了项目成本，提高了资金使用效益。

（四）效果情况

1.社会效益：通过开展各类文化活动，如文艺演出、展览展示、文化培训等，丰富了群众的精神文化生活，提升了文化活动质量。公共文化服务体系不断完善，文化场馆免费开放吸引了更多群众参与文化活动，增强了群众的文化获得感和幸福感。文化遗产保护和传承工作得到加强，非遗项目的知名度和影响力不断扩大，促进了地方文化的繁荣发展。

2.可持续影响：对非物质文化遗产传承产生了积极的持续影响，通过传承人补助、传承活动开展、传承基地建设等措施，为非遗项目的传承和发展提供了有力保障。预计这种影响将持续三年以上，为保护和弘扬地方优秀传统文化奠定了坚实基础。同时，文化旅游产业的融合发展也为地方经济的可持续增长注入了新动力。

3.服务对象满意度：通过问卷调查和实地走访，收集到服务对象对文化和旅游工作的满意度评价。结果显示，服务对象满意度达到92%，超过了预期目标。群众对文化活动的丰富性、文化场馆的服务质量以及文化遗产保护工作给予了高度评价，但也提出了一些改进建议，如增加文化活动的多样性、提高文化场馆的信息化服务水平等。

五、综合评价情况及评价结论

经综合评价，施甸县文化和旅游局2024年整体支出绩效评价得分为88分，评价等级为“优秀”。部门在文化和旅游工作中，能够较好地履行职责，完成各项绩效目标任务。预算执行基本到位，资金使用效益较高，在文化遗产保护、公共文化服务、文化旅游产业发展等方面取得了显著成效，为促进全县文化繁荣和经济发展做出了积极贡献。但在预算编制精细化、绩效管理、资产管理信息化等方面还存在一些问题和不足，需要在今后的工作中加以改进和完善。

六、主要经验及做法

1.加强组织领导：成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，明确职责分工，加强对绩效评价工作的组织领导和统筹协调，确保绩效评价工作顺利开展。

2.完善制度建设：建立健全了财务管理制度、内部控制制度、预算管理制度等一系列规章制度，规范工作流程，加强对资金使用和项目实施的监督管理，为部门整体支出绩效的提升提供了制度保障。

3.强化项目管理：对重点项目实行全过程跟踪管理，从项目申报、审批、实施到验收，严格把关，确保项目按时、按质、按量完成。加强项目绩效目标监控，及时发现问题并采取措施加以解决，提高项目实施效果。

4.注重沟通协调：加强与上级部门、相关单位和服务对象的沟通协调，及时了解政策动态和群众需求，争取各方支持，共同推进文化和旅游事业发展。在绩效评价过程中，积极征求各方意见和建议，确保评价结果客观公正。

七、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.预算编制不够精准：部分项目预算编制时对市场价格波动、项目实施过程中的不确定因素考虑不足，导致预算与实际支出存在偏差，影响了资金的使用效益。

2.绩效管理有待加强：绩效目标设定不够细化，部分指标缺乏可衡量性；绩效目标监控不够及时，未能及时发现和纠正绩效目标执行过程中的偏差；绩效评价结果应用不够充分，对改进部门工作和预算安排的指导作用不明显。

3.文化旅游产业发展仍面临挑战：文化旅游资源开发深度不够，旅游产品同质化现象较为严重，缺乏具有核心竞争力的文化旅游品牌；文化旅游产业配套设施不完善，交通、住宿、餐饮等方面还不能满足游客的需求；文化旅游专业人才短缺，制约了产业的发展。

（二）整改情况

1.提高预算编制水平：加强对市场价格的调研和分析，充分考虑项目实施过程中的各种因素，提高预算编制的准确性和精细化程度。建立预算编制与项目库管理相结合的机制，提前谋划项目，做好项目前期准备工作，确保预算编制有据可依。

2.强化绩效管理：进一步细化绩效目标，使绩效指标更加科学合理、具有可衡量性；加强绩效目标监控，建立定期跟踪和分析机制，及时发现并解决绩效目标执行过程中的问题；充分应用绩效评价结果，将其作为改进部门工作、调整预算安排和制定政策的重要依据，提高绩效管理水平。

3.推动文化旅游产业发展：加大文化旅游资源整合和开发力度，挖掘地方特色文化内涵，打造具有差异化竞争优势的文化旅游产品和品牌；加强文化旅游产业配套设施建设，完善交通、住宿、餐饮等基础设施，提升旅游服务质量；加强文化旅游专业人才培养和引进，通过培训、合作办学、人才引进等方式，充实人才队伍，为文化旅游产业发展提供人才支撑。

八、绩效自评结果应用

1.作为预算安排的重要依据：将绩效自评结果与下一年度预算安排相结合，对绩效评价结果优秀的项目，在预算安排上给予优先支持和适当倾斜；对绩效评价结果不理想的项目，减少或暂停预算安排，督促部门整改提高。

2.用于改进部门工作：针对绩效自评中发现的问题和不足，制定切实可行的整改措施，明确整改责任人和整改时限，加强对整改工作的跟踪监督，确保问题得到有效解决。通过整改，不断完善部门内部管理，提高工作效率和服务质量。

3.加强信息公开：将绩效自评结果向社会公开，接受公众监督，增强部门工作的透明度和公信力。同时，通过公开绩效自评结果，宣传部门工作成效，提高社会对文化和旅游工作的关注度和支持度。

九、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。

施甸县文化和旅游局

                           2025年4月23日