〔2026.04〕仁和镇第五届人民代表大会第五次会议材料之四  

关于仁和镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

——2026年4月23日在仁和镇第五届人民代表大会

第五次会议上

各位代表：

受镇人民政府委托，现将仁和镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请会议审查，并请各位代表和列席同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，在镇党委、镇人民政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，紧紧围绕全镇经济社会发展大局，认真履行职能，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，圆满完成年初确定的财政收支目标任务，全镇预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支执行情况。

收入情况：一般公共预算收入完成1774万元，完成年初预算1657万元的107.06%。其中税收收入完成1773.5万元，占一般公共预算收入的99.97%，按税种完成情况为：增值税321万元，资源税2万元，城市维护建设税31万元，房产税28万元，城镇土地使用税8.5万元，印花税15万元，土地增值税9万元，烟叶税1329万元，环境保护税5万元，契税4万元，耕地占用税21万元；非税收入完成0.5万元，占一般公共预算收入的0.03%，其中：国有资源(资产)有偿使用收入0.3万元，其他收入0.2万元。

支出情况：一般公共预算支出完成4401万元，完成年初预算4300万元的102.35%。按支出功能分类情况为：一般公共服务支出1056万元，公共安全支出33万元，社会保障和就业支出672万元，卫生健康支出40万元，节能环保支出18万元；城乡社区支出47.5万元，农林水支出2358万元，交通运输支出26.5万元，灾害防治及应急管理支出150万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1774万元，上级补助收入3080万元，其中：返还性收入25万元，一般性转移支付收入1285万元，专项转移支付收入1770万元，总计4854万元；一般公共预算支出4401万元，上解上级支出453万元，支出总计4854万元；收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算。

完成政府性基金上级补助收入20万元，地方政府债务转贷收入1758万元，收入总计1778万元；政府性基金预算支出1689万元，地方政府债务还本支出89万元，支出总计1778万元；收支相抵，年终平衡。

二、2025年主要财政工作情况

（一）多措并举抓收入。不断挖掘增收潜力，加强与税务部门沟通协调，强化征收征管，将税收收入征管工作抓牢、抓紧、抓实、抓细，切实堵塞征管漏洞，做到应收尽收，保持收入稳定；扎实做好优化营商环境工作，积极开展税源培植，抓好利税大户、重点税源的服务工作，始终坚持问题导向，确保顺利完成目标任务。2025年完成财政总收入6632万元，其中一般公共预算收入1774万元。

（二）竭尽全力保重点支出。以“保工资、保运转、保基本民生、保重点”为工作方向，不断优化财政支出结构，财力重点投向社保、医疗、农林水等民生领域，优先保障民生政策落实，优先支持乡村振兴、社会事业发展和公共基础设施建设。全年完成财政总支出6632万元，完成一般公共预算支出4401万元；推进厉行节约、反对铺张浪费，降低行政成本，从严控制一般性开支，全镇“三公”经费支出逐年下降。

（三）精准发力推乡村振兴。强化巩固衔接资金投入保障。保持过渡期内政策不变、力度不减，投入财政衔接资金663万元、沪滇资金105万元，推进人居环境整治、教育设施提升，烤烟产业做强、肉牛产业增收，全力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；通过搬迁救灾补助、驻村工作帮扶等方式为乡村振兴发展蓄能增势。投入地质灾害防治搬迁补助资金120万元，保障地质灾害危险区群众搬迁安置需求。投入驻村工作队工作经费32万元，保障驻村工作队各项帮扶任务落地出实效。

（四）严防风险守底线。把安全发展贯穿于财政工作的各方面全过程，用好各类化债政策，坚持“紧跟上级，实事求是”全面加强债务化解管理，推进“6·30”拖欠企业账款有序化解，力争隐性债务清仓见底；加强收支运行监测、预算执行分析，合理安排资金拨付进度，保障工资发放、民生支出、重点项目建设等刚性支出需求，确保财政运行安全，把牢财政运行风险底线；扎实推进问题整改。推进各级巡察、审计、督查反馈问题整改取得阶段性成效。

（五）严肃纪律强监管。始终把严的要求贯穿财政工作全过程，持续巩固深化党纪学习教育成果，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，全年财政干部无违法违纪事件发生加强资金监管体系建设；扎实运行“日常监管+专项自查+绩效评价”三位一体的财政资金监管体系。紧盯乡村振兴衔接、民生保障、项目建设等重点领域资金，开展常态化监督自查。

各位代表，2025年全镇财政预算执行情况总体良好，但是预算执行中仍存在一些矛盾和问题。一是财政收入质量不高，收入增长乏力，收支矛盾比较突出。二是受“三保”提标扩面、巡察整改等因素影响，财政支出压力推高，运行风险加剧。三是债权追缴难度大。这些问题我们高度重视，坚持问题导向、实施问题管理，切实增强忧患意识和责任意识，采取有效措施，认真加以解决。

三、2026年财政预算草案

（一）2026年财政预算总体思路。按照镇党委的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，深化零基预算改革打破基数依赖，严格落实党政机关过紧日子要求，大力压减一般性支出，按照保基本、兜底线、促发展的顺序优先保障基本民生和乡村振兴等重点领域，强化预算绩效管理实现“花钱必问效”，同时加大财政资源统筹力度集中财力办大事，确保有限资金真正用在发展关键处和民生急需上。

（二）2026年财政预算编制原则。坚持量力而行的原则；坚持零基导向的原则；坚持聚焦重点的原则；坚持精准高效的原则。

（三）2026年预算收支建议安排情况

收入情况：预期一般公共预算收入1659万元，其中：增值税260万元，资源税3万元，城市维护建设税20万元，房产税28万元，城镇土地使用税8万元，印花税15万元，土地增值税4万元，烟叶税1300万元，环境保护税4.85万元，契税3万元，耕地占用税13万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.15万元。

支出情况：预期一般公共预算支出4500万元，其中：一般公共服务1365万元，社会保障和就业支出166万元，卫生健康支出74万元，农林水支出2887万元，灾害防治及应急管理支出8万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1659万元，一般性转移支付收入2841万元，收入总计4500万元。一般公共预算支出2416万元，上解上级支出1659万元，支出总计4500万元。收支平衡。

四、2026年财政工作重点

（一）聚焦财源建设，夯实财政运行基础。赋能产业发展，培育优质税源。支持现代设施农业、林下经济、“烤烟+”产业等转型发展，培育新兴财源；扎实做好优化营商环境工作，积极开展税源培植，抓好利税大户、重点税源的服务工作，始终坚持问题导向，确保顺利完成目标任务；进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到仁和经济社会发展中来。

（二）优化支出结构，强化民生保障支撑。在当前财政困难、收支矛盾突出的条件下，坚持把加快支出进度作为财政工作的重点，严格按照“保基本、兜底线、可持续”的原则，调整优化财政支出结构，加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域支出，确保乡村振兴、民生政策、产业发展等重点支出到位，助力各项惠民政策全面落实，真正把资金用在“刀刃”上。确保全年完成一般公共预算支出达4500万元，其中：人员支出1244万元、基本运转支出99万元、基本民生支出1073万元、项目支出2084万元。

（三）从严从实强监管，筑牢资金安全屏障。牢固树立依法理财意识，严格执行《中华人民共和国预算法》等财经法规；认真落实巡察审计意见，积极整改巡察审计有关问题；强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况进行监督检查；加强财政内部财务人员业务培训，提高政策水平和业务素质；强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律；建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金支出合理合规。

（四）深化财政改革，提升管理治理效能。增强依法理财的责任感，扎实完善各项财务制度；紧扣“五个财政”建设要求，贯彻落实省以下财政体制改革意见；落实好《云南省深化零基预算改革方案》，持续增强预算分配的科学性、精准性、规范性；深化支出绩效管理管理，强化财政资金的全程监管，对重点项目绩效再评价，切实提高财政资金使用效益；加强财政队伍建设，增强干事创业的信心和决心，为仁和经济社会发展提供坚强保障。

各位代表，2026年全镇财税工作任务面临诸多困难与挑战，我们将在镇党委、镇人民政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，奋力攻坚克难，聚力真抓实干，以更实举措、更强担当全力完成好本次大会审议通过的各项目标任务，为推动仁和镇“十五五”良好开局作出积极贡献！

以上报告，请予审查。

名词注解

一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生，维持国家行政职能正常运转、保障安全等方面。一般公共预算收入即通常所指的“地方财政收入”，包括税收收入和非税收入。一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出等；按照其经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、对企事业单位补助、资本性支出和其他支出。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般性转移支付收入：一般性转移支付是指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地区之间基本公共服务均等化为目标的一种财政平衡机制。按现行政府收支分类科目规定，一般性转移支付收入主要包括体制补助收入、结算补助、均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付收入、边境地区转移支付收入、共同事权转移支付收入等。

专项转移支付收入：是指政府间服务于特定政策目标，必须按规定用途使用的转移支付资金。

地方政府债务：指县级以上地方政府为公益性项目发展举借，需地方政府通过财政资金偿还的债务。

民生支出：民生支出是与民生有关的财政支出。主要包括：教育支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、科普活动、地震事务、气象事务、住房保障支出等。

“三保”支出：是指保障基本民生、运转、工资方面的支出。

“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护及购置费。

零基预算：是指不考虑过去的预算项目和收支水平，在编制预算时，对所有的预算支出均以零点为基础，从实际需要与可能出发，逐项审核各项支出的必要性、合理性以及支出数额，在综合平衡的基础上科学编制预算的方法。