一、部门基本情况

（一）部门概况

姚关镇位于施甸县南部，距县城20公里，东与昌宁湾甸接壤，西与万兴、酒房为邻，南连旧城，北与甸阳、摆榔毗邻。地理坐标为东径99°14′，北纬24°24′，最高海拔2402米，最低海拔780米，平均海拔1780米，年平均降雨量900—1100毫米，年平均气温13.8℃。国土总面积195.20平方公里，山区占94%，坝区占6%，森林覆盖率53.13%。全镇辖姚关、富阳、大乌邑、蒜园、山邑、杨美寨、摆马、河尾、陡坡、瓦窑、雷打树、大岭岗12个村民委员会，108个自然村，165个村民小组。2022年末全镇有人口11942户39550人。少数民族有布朗、傣、白、苗、僳粟、回、景颇、佤族等，共3254人。耕地面积76497亩，2024年，粮食播种面5.64万亩，主要作物是水稻、包谷、小麦等；蔬菜种植面积1.2万亩，主要有四季豆、萝卜、西兰花等；油料种植680亩，经济林果种植1.85万亩，其中：烤烟种植9785亩，甘蔗种植2658亩。土特产有火腿、骨头渣、水豆豉、荷叶制品等。2024完成一般公共预算收入1750万元，增长16.14%，固定资产投资1.22亿元。群众收入主要以外出务工，从事生猪、肉牛、水产养殖，烤烟、蔬菜及食用菌种植等产业为主。

姚关镇2024年年末财政供养人口74人,在职74人。其中：公务员25人，工勤人员6人，事业人员43人。分属于姚关镇人民政府、综合保障和技术服务中心、综合执法大队、党群服务中心。

（二）部门绩效目标的设立情况

姚关镇进行精心细致严谨的预算，将有限的资金安排到关系民生提高人民幸福感获得感、保障社会稳定、促进辖区经济发展、保障机构正常运转等方面。年度总体目标：全镇生产总值增长10%左右；农业总产值增长7%以上；固定资产投资在县级考核任务上增加10%以上；一般公共财政预算收入完成县级考核任务，增长8%以上；信用社存贷款余额均增长10%以上；农民人均纯收入增长11%以上；单位生产总值能耗下降完成县级任务。

（三）部门整体收支情况

1、2024年一般公共预算收入完成1745万元，比上年1503万元增收242万元，增加16.1%。其中：增值税215万元，比去年382万元减少167万元，降幅为43.72%；资源税3万元，比去年0万元增加3万元，增幅为100%；城市维护建设税19万元，比去年33万元减少14万元，降幅为42.42%；房产税24万元，比去年14万元增加10万元，增幅71.43%；印花税6万元，与去年相比不变；城镇土地使用税9万元，比去年4万元增加5万元，增幅为125%；土地增值税0.4万元，比去年0万元增加0.4万元，增幅100%；车船税0万元，比去年0.8万元减少0.8万元，降幅100%；耕地占用税386万元，比去年0.1万元增加385.9万元，增幅3859%；契税73万元，比去年45万元增加28万元，增幅为62.22%；烟叶税1008万元，比去年1016万元减收8万元，降幅为0.79%；环境保护税3万元，比去年2万元增收1万元，增幅50%；国有资源（资产）有偿使用收入1.8万元，比去年1万元增加0.8万元，增加80%。2024年政府性基金预算收入完成401万元。2024年公共财政总收2423万元。

2、2024年一般公共预算支出完成2423万元，其中：一般公共服务支出558万元，同比604万元减少46万元，降幅7.61%；公共安全支出0.44万元，同比3万元减少2.56万元，降幅85.33%，原因为疫情结束，有关疫情防控的支出大幅减少；教育支出9.1万元，同比10万元减少0.9万元，增幅为9%；文化旅游体育与传媒支出23万元，同比25万元减少2万元，降幅为8%；社会保障和就业支出193万元，同比176万元增加17万元，增幅9.65%，原因为就业支出增加；卫生健康支出35万元，同比141万元减少106万元，降幅75.18%；节能环保支出0万元，同83万元比减少83万元，降幅100%，本年度未对节能环保方面进行建设投入；城乡社区事务437万元，同比297万元增多267万元，增幅47.14%，原因为本年度新增了一笔土地出让业务，支出金额为360万；农林水支出1535万元，同比3082万元减少1550万元，降幅50.29%，原因为本年各种扶贫项目款支出减少；资源勘探电力信息等事务12万元，同比12万元未增减变动；自然资源海洋气象支出0万元，同比未产生变化；住房保障支出0万元，同比无变化；灾害防治及应急管理支出20万元，同比33万元减少13万元，降幅39.4%，原因为上年度在防治山体滑坡，巩固大坝方面取得了一定成效，减少了本年度在救灾方面的支出。政府性基金预算支出401万元。上解上级支出0万元。2024年公共财政总支出2825万元。

3、财政一般公共预算收支结余结转完成情况：2024年全镇预算收支结余结转0万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

我镇高度重视部门预算管理制度建设，按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等编制部门预算管理制度。根据上年度收支情况编制本年度部门预算。重点是1、人员编制情况，根据实际人员数量进行人员增减编制；2、人员经费，按照人事部门核对的人数和人员经费标准直接计算编制；3、半供养人员（包含临时工、村干部等）补助；4、项目预算绩效编制；5、强化厉行节约，加强内部控制，合理控制机关运行成本。

（五）严控“三公经费”支出情况

2024年度三公经费支出15.8万元，较上年度14.3万元增加1.5万元，增幅10.49%。其中公车运行维护费8.74万元，较上年9.17万元减少0.43万元，降幅4.69%；公务接待7.08万元，较上年年度5.09万元增加1.99万元，增幅39.09%，原因为本年度公务接待人数及相关需要进行接待的工作较上年大幅增加。

二、绩效自评组织情况

（一）前期准备

姚关镇人民政府为贯彻落实全面实施绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《保山市人民政府关于印发保山市市级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（保政办发〔2021〕31号）、《施甸县财政局关于贯彻落实全面实施绩效管理的实施意见的通知》（施财发〔2020〕81号）相关要求，认真开展2023年乡（镇）财政管理绩效自评，成立自评考核小组：

组 长：郭 涛 镇长

副组长：李庚维 纪委书记

陈应磊 综合保障和技术服务中心主任

组 员：杨徐 段光仙 李福然

（二）组织实施

按照预算绩效体系，对2024年预算资金进行评价，以部门整体支出绩效自评体系主要包含：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标包含数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标包含经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标；满意度指标主要为服务对象满意度指标。从项目到部门，从大类到明细，详细了解2024年度预算执行的比例，并通过与往年对比，分析本年度预算的执行效率，并由此为依据，确定2025年的发展计划。

三、评价情况分析及综合评价结论

2024年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2024年度预算执行率100%，绩效自评得分100分。部门支出绩效良好。

四、存在的问题和整改情况

2024年，我镇努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。部门预算绩效管理，是我国财政部门的重点关注部分，一个完整有效的绩效管理方案，需要以预算为导向，结合我镇实际过程中支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。但在实际执行过程中，绩效管理的机制仍不够完善，体系设置和人员水平也顾在诸多问题，主要存在的问题：一是部门预算绩效管理法律级次较低；二是部门预算绩效管理的保障机制不完善；三是部门预算绩效评估全系不完善；四是预算绩效管理从业人员的专业素质偏低。针对以上存在的问题：一是要建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系；二是要完善预算绩效管理体系与指标评估体系；三是要提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。

五、绩效自评结果应用情况

通过绩效自评，有益于下一年度年初预算资金，在资金使用期间定时作绩效评价，使资金发挥更大的作用，在使用过程中，若出现偏差，可以尽快修改，不用到后期才发现无法弥补，提高资金使用效率。

六、主要经验及做法

2024年我单位更加重视绩效评价，在此一年中，主要经验是围绕指标体系进行全面绩效评价，与预算、目的做规划。

七、其他需说明的情况

无

施甸县姚关镇人民政府

2025年4月16日