施甸县摆榔彝族布朗族乡

2025年地方公共财政预算执行情况和

2026年地方公共财政预算（草案）的报告

（书面）

——2026年4月23日在摆榔乡第十三届人民代表大会

第七次会议第一次全体会议上

各位代表：

受摆榔彝族布朗族乡人民政府委托，现将摆榔彝族布朗族乡2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）向大会报告，请各位代表予以审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

2025年，乡财政工作在党委、政府和上级财政部门的正确领导下，在乡人大的监督支持下，积极向上争取各类资金，全面贯彻落实新发展理念，紧扣“3815”战略发展目标，坚持过紧日子思想，凝心聚力稳增长、保民生、促改革、防风险，圆满完成全年财政收支任务，为全乡经济社会高质量发展提供了坚实财力保障。现将我乡2025年财政收支完成情况和2026年财政收支预算报告（草案）汇报如下：

一、2025年财政预算收支完成情况

（一）一般公共预算执行情况

1.财政总收入完成2744万元

一般公共财政预算收入402万元，超额完成年初预算。相比2024年增加1万元，同比增长0.2%，主要原因是增值税大幅增长。具体收入项目为：一是税收收入完成401万元，其中：增值税147万元，资源税2万元，城市维护建设税8万元，印花税7万元，耕地占用税40万元，烟叶税197万元。二是非税收入完成1万元，其中：国有资源（资产）有偿使用收入1万元。

上级补助收入2342万元，其中：一般性转移支付收入1184万元，专项转移支付收入1158万元。

2.财政总支出2744万元

一般公共预算支出2509万元，其中：一般公共服务支出693万元，文化旅游体育与传媒支出39万元，社会保障和就业支出139万元，卫生健康支出29万元，节能环保支出24万元，城乡社区支出43万元，农林水支出1523万元，资源勘探工业信息等支出15万元，灾害防治及应急管理支出4万元。

上解上级支出235万元，其中：收入超基数上解支出1万元，债券利息上解38万元，其他上解196万元。

3.收支平衡情况

2025年公共财政收入2744万元，其中：一般公共预算收入402万元，上级补助收入2342万元。财政总支出2744万元，其中：一般公共预算支出2509万元，上解上级支出235万元。全年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入完成1150万元

政府性基金收入1150万元，全部为地方政府其他债务转贷收入。

2.政府性基金支出1150万元

政府性基金支出1150万元，全部为其他政府性基金安排的支出，用于工程类项目化债。

3.收支平衡情况

2025年政府性基金收入1150万元，支出1150万元，全年预算收支平衡。

二、2025年财税工作情况

2025年是“十四五”规划的收官之年，乡财政完整、准确、全面贯彻兜牢基层“三保”底线，进一步压减一般性支出，紧紧围绕年初目标努力组织财政税收收入，不断优化支出结构，强化财政监督管理，严肃财经纪律，提高财政资金使用效率。确保全乡经济健康发展。具体做了以下几个方面工作：

（一）培植税源，抓政策支持

狠抓税收，培育绿色税源，加强烤烟、“两青”、甘蔗等传统产业，推动咖啡设施化、标准化发展，激发新型产业潜力。强化税源监控和分析，做到应收尽收。紧跟政策，围绕政策支持导向，结合本地资源禀赋，加强谋划项目，积极向上申报项目、争取资金，不断增强财政支持经济社会发展的保障能力。

（二）增收节支，聚财力保障

加强精细管理，强化税收、非税征管服务，着力发掘存量、扩大增量、提高质量，2025年一般公共预算收入累计完成402万元，同比增收1万元，增长0.2%，其中：税收收入增长0.3%，非税收入与上年持平。坚持尽力而为，量力而行，优化财政支出，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，2025年三公经费支出12.1万元，同比下降32%，其中：公务用车运行维护费减少3.83万元；公务接待费减少1.92万元。

（三）精准施策，强化债攻坚

坚持问题导向、靶向发力，把防范化解债务风险作为底线任务，精准制定化债路径，细化落实举措，针对不同类型的债务逐一梳理、建立台账，通过优化资金调度、争取政策支持等方式，多渠道扩宽化债来源，逐笔推动债务化解，2025年全乡成功化解债务127条2696.62万元，有效缓解资金压力。

（四）深化改革，抓绩效管理

深化零基预算改革，狠抓支出政策管理和财政资源配置，打破“基数+增长”模式，构建“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的资金管理体制，促进财政资源合理配置、高效使用。全面推动预算与绩效管理一体化，强化“花钱必问效，无效必问责”的意识，通过改革破难题，以绩效提效能，优化财政资源配置，提升财政资金使用效益和预算执行效率。

三、2026年地方财政预算草案

各位代表，2026年是实施“十五五”规划的开局之年，做好全年财政工作意义重大。我们将立足摆榔乡发展实际，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不折不扣贯彻落实各级各部门的工作要求，科学编制预算，强化财政调控，为推动高质量发展筑牢财力支撑。

2026年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十大历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调。锚定“3815”战略发展目标，结合摆榔实际，持续推动健康、安全、发展、民生、质效“五个财政”建设，全力保障摆榔高质量发展。

2026年预算编制的原则是：精打细算、突出重点、量力为出、零基导向，聚焦重点，稳中求进。

按照上述总体思路和编制原则，综合考虑各方面因素，2026年财政收支预算草案如下：

（一）财政总收入预计完成2400万元

1.一般公共预算收入预计完成401万元。一是税收收入预计完成400万元，其中：增值税5万元，资源税1万元，城市维护建设税3万元，印花税1万元，耕地占用税35万元，烟叶税355万元。二是非税收入预计完成1万元，其中：国有资源(资产)有偿使用收入1万元。

2.上级补助收入预计完成1999万元，其中：一般性转移支付收入775万元，专项转移支付收入1224万元。

（二）财政总支出预计完成2400万元

一般公共预算支出完成2140万元，具体支出科目为：

1.一般公共服务支出710万元，其中：政府办公厅（室）及相关机构事务710万元。

2.文化旅游体育与传媒支出5万元，其中：文化和旅游5万元。

3.社会保障和就业支出113万元，其中：民政事务管理1万元，行政事业单位养老支出100万元，就业补助2万元，抚恤10万元。

4.卫生健康支出41万元，其中：公共卫生1万元，计划生育事务1万元，行政事业单位医疗39万元。

5.节能环保支出5万元，其中：天然林保护5万元。

6.农林水支出1247万元，其中：农业农村9万元，林业和草原1万元，水利8万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴977万元，农村综合改革252万元。

7 .交通运输支出14万元，其中：公路水路运输14万元。

8.灾害防治及应急管理支出5万元，其中：应急管理事务1万元，消防救援事务1万元，自然灾害救灾及恢复重建支出1万元，其他灾害防治及应急管理支出2万元。

上解支出260万元。

（三）预算收支平衡情况

财政总收入预计完成2400万元，其中：一般公共预算收入401万元，上级补助收入1999万元（一般性转移支付收入775万元，专项转移支付收入1224万元）。财政总支出预计完成2400万元，其中：一般公共预算支出2140万元，上解上级支出260万元。全年预算收支平衡。

以上收支计划是根据我乡实际情况提出的财政预算草案，待年终与县级清算收、支任务作出预算调整后，我们再向乡人大主席团作专题报告。

四、2026年财政工作要点

为更好完成2026年全年预算任务，确保全年财政收支平衡，2026年我们将重点做好以下几方面工作：

（一）强化财源建设，增强收入后劲。立足产业基础，巩固烤烟传统产业优势，支持特色水果、中草药、生态养殖等产业扩面提质，培育壮大新型农业经营主体，推动农文旅融合发展，培育多元化税源；全力开展存量土地及闲置资产资源的清查盘活工作，为财政收入稳定增长提供支撑；加强税源摸排和动态管理，优化纳税服务，确保税收应收尽收；精准对接上级政策，围绕乡村振兴、基础设施、生态保护等重点领域，谋划储备优质项目，积极争取更多上级资金支持。

（二）优化支出结构，保障重点需求。坚持“三保”支出优先，足额保障人员经费、运转经费和民生支出，把兜牢“三保”作为预算年度的首要目标；集中财力支持乡村振兴，重点保障防返贫监测帮扶、村集体经济发展、农村基础设施建设等项目；加大产业发展投入，支持农产品加工、民宿升级、研学基地建设等，推动产业提质增效；持续保障教育、医疗、养老等民生事业，不断提升群众获得感、幸福感、安全感。

（三）深化预算管理，提升资金效益。严格预算约束，坚持“无预算不支出”，严控预算调整和追加；全面推进预算绩效管理，将绩效评价结果与预算安排挂钩，提高财政资金使用精准度；加强财政资金监管，常态化开展资金使用情况检查，严厉查处截留、挤占、挪用资金等行为；深化“过紧日子”思想，持续压减一般性支出，把有限资金用在刀刃上。

（四）防范财政风险，筑牢安全底线。严格执行政府债务管理，规范债务举借和使用，积极化解存量债务，坚决杜绝新增隐性债务；加强财政运行监测，密切关注收支动态，及时防范化解财政支付风险；健全财政监督机制，整合纪检、审计、人大监督力量，形成监管合力，确保财政资金安全规范运行。

各位代表，做好2026年财政工作责任重大、使命光荣。我们将在乡党委、政府的坚强领导下，自觉接受乡人大的依法监督，凝心聚力、务实担当、锐意进取，全力完成各项财政工作任务，为摆榔乡经济社会高质量发展作出新的贡献！

请予审议 。

附件：施甸县摆榔彝族布朗族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）