保山市施甸县摆榔乡2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

一、主要职责

在社会经济发展过程中，摆榔乡人民政府主要行使以下职能：

（1）贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（2）执行本行政区域的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、科学、文化、教育体育、卫生健康、社会保障事业和财政、民政、公安、司法行政、安全生产等行政工作。

（3） 保护社会主义全民所有制财产和劳动群众集体所有制财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权力和其他权利。

（4）保护各种经济组织的合法权益。

（5）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

（6）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

（7）推行便民服务、方便群众办事。

（8）办理上级人民政府交办的其他事项

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：一个行政单位施甸县摆榔彝族布朗族乡人民政府，三个事业单位施甸县摆榔彝族布朗族乡综合保障和技术服务中心、施甸县摆榔彝族布朗族乡党群服务中心和施甸县摆榔彝族布朗族乡综合行政执法队。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。是：

施甸摆榔彝族布朗族乡人民政府。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员59人。包括财政拨款开支经费的：公务员24人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员32人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员19人。包括财政拨款开支经费的人员19人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。年末遗属10人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）产业发展提质增效，经济基础更加坚实。传统产业固本提质。2025年全乡粮食播种面积23239亩，大豆播种总面积362亩，油料播种总面积901亩；烤烟种植172户3580亩，完成收购5500担；甘蔗种植1922亩，大春种植玉米13165亩、稻谷770亩、蔬菜1378亩；小春收获谷物6004亩、蚕豆1165亩、豌豆1652亩、马铃薯181亩、蔬菜973亩、青饲料1199亩。生猪出栏10529头，存栏34513头；肉牛出栏1231头，存栏9716头；羊出栏2320只，存栏7544只；家禽出栏45746羽，存栏93120羽；实现畜牧养殖收入750万元。特色产业优化升级。重点培育尖山村蔗糖、古树茶、咖啡产业，大中村保山黑猪、手工红糖制作产业，摆榔村工业辣椒种植、肉鹅养殖产业，鸡茨村火腿加工产业。巩固茶叶种植3344亩，沃柑、芭乐等特色水果种植3437亩。

（二）项目建设稳步推进，发展后劲持续增强。2025年以来，衔接资金投入795万元，实施产业发展项目7个，重点支持烤烟、茶叶加工、畜禽养殖等特色产业，实现脱贫户及监测户重点需求全覆盖，无资金投向偏离、挪用挤占情况。其中，摆榔村肉鹅养殖基地（二期）建设项目和大中村小龙潭自然村“十百千万”工程示范村甘蔗自动脱叶机项目已完工；投入沪滇资金55万元，完成摆榔村地质安防设施建设项目1个。编报“十五五”重大项目集群规划项目53个，规划投资12.15亿元。完成固定资产投资4795万元，招商引资2782万元，向上争资1389万元。

（三）乡村振兴全面起势，乡村面貌焕然一新。抓好防止返贫致贫监测与帮扶。2025年来，累计纳入防止返贫致贫监测对象7户24人，依托云南省防止返贫动态监测和帮扶系统，核实纳入监测对象7户，实现“风险早发现”。针对218户监测对象，制定个性化帮扶方案，积极落实产业帮扶、就业帮扶和教育资助，截至目前，已消除风险187户599人，风险消除率达91%。抓好产业就业帮扶。聚焦产业增效、就业扩容、政策惠农，答好“群众持续增收之问”。持续巩固壮大烤烟、甘蔗、生猪等传统产业，积极培育咖啡等新兴产业，贷出小额信贷83户411.05万元；清查扶贫项目经营性资产19项，通过“招小商”、提供产业服务等措施，引进保山浮丘咖啡庄园公司等企业，提高资产使用效益。全乡4157名农村劳动力实现转移就业3732人，转移就业率89.78%，其中脱贫劳动力2065人，转移就业2005人，转移就业率97.09%。返乡回流人员15人，提供就业岗位20余个，落实再就业13人，再就业率达到87%。

（四）生态环境持续向好，绿水青山底色更亮。抓实人居环境整治提升。推行“门前三包”保洁制度，实现全乡垃圾收运全覆盖；改造卫生户厕54座，完成率81.82%。推进农村污水治理，覆盖10个自然村和4个安置点，治理率达82%。持续开展集镇和全乡路域环境综合整治，落实每月10日“村庄清洁日”等制度，乡村人居环境持续提升。抓实生态环境保护。严格落实河（湖）长制和林长制，严格管理47名护林员，完成森林防火巡林巡查7165次，兑付第二轮退耕还林延长期补助2130亩639000.00元，完成秋季松材线虫病图斑普查和蛀干害虫图斑核查491个；开展清河行动2次、植树活动2次，乡级河长完成有效巡河116次，巡河率87.88%，问题办结率100%。开展土地、矿产动态巡查30余次。

（五）民生事业协调发展，幸福指数稳步提升。社会保障网织密扎牢。2025年以来，纳入农村低保238户次4694人次，累计发放救助金180.6473万元，纳入特困人员供养范围42户433人次，累计发放救助金41.6024万元，累计发放特困供养人员照料护理补贴2.8504万元，累计发放临时救助金1.45万元。截至目前，全乡完成城乡居民养老保险参保缴费2614人，收缴率77.8%。缴纳2025年度城乡居民医疗保险参保人数6647人，缴费率达98.13%。公共服务均衡优化。坚决扛牢推动教育高质量发展的责任，加大教育投入力度，学校办学条件、教学质量显著提升。升级改造乡镇卫生院1所、村卫生室2所，群众“看病难、看病远”问题有效缓解。投入改造资金21.6万元完成C、D级危房改造8户，实现“发现一户、改造一户”。全乡四个村农村集中供水率99.06%，水质达标率为100%，确保群众“喝上放心水”。

（六）社会治理精细高效，社会大局和谐稳定。平安建设纵深推进。持续推进常态化扫黑除恶斗争，加强禁毒管理，进行禁种铲毒工作40余次，禁毒宣传40余次，全乡实现毒品原植物“零种植”目标。严格贯彻落实“四个一”工作机制，加强全乡122名特殊人员管理。普法宣传深入人心。严格落实“普法进机关、进企业、进学校、进社区、进单位”普法宣传机制，组织开展集中宣传活动19场次，法律宣讲教育8次700余人。深入推进“利剑护蕾”专项行动，公安、教育、综治等多部门联动开展未成年人保护法进校园宣讲活动2次600余人。矛盾纠纷多元化解。坚持和发展新时代“枫桥经验”，化解矛盾纠纷10起，化解率达100%，有效防止矛盾纠纷激化升级。乡党政班子成员、村“两委”班子成员依托综治中心实体化运行接访群众30余人次，信访形势保持平稳。安全底线筑牢夯实。严格落实安全生产责任制，深入开展道路交通、建筑施工、消防安全、食品药品安全等重点领域隐患排查整治，全年未发生较大及以上安全生产事故，应急管理体系和能力建设得到加强。

（七）民族团结巩固发展，凝心聚力共促和谐。思想共识广泛凝聚。深入开展民族团结进步宣传教育，组织党的民族政策理论宣讲10场次，发放宣传资料200余份，不断铸牢中华民族共同体意识。交融互嵌深化拓展。积极创造各族群众共居共学、共建共享、共事共乐的社会条件，将政治协商平台下沉到农家院坝、田间地头，与群众面对面协商，有效激发了村民自治活力。摆榔村借助政协院坝协商平台，坚持群众主体，开展“院坝协商破陋习 文明乡风布朗山”主题活动，兼顾社会风气净化与文化传承，增强文化自信与民族凝聚力，同时注重建章立制，将协商成果固化为村民认可的《村规民约》，已获初步成效。《摆榔村村规民约》被市级评定为“文明保山·幸福有‘约’”优秀村规民约。

（八）党的建设全面加强，引领保障坚强有力。政治建设摆在首位。坚持不懈用党的创新理论武装头脑，深入贯彻中央八项规定精神学习教育。开展理论学习中心组7次，组织召开支委会180次，党员大会45次。学习教育期间开展案例教学50余次、专题研讨60余次、专题党课30场次、警示教育30次，覆盖党员263人次，同时紧盯突出问题，深化问题整治。坚持党建引领，推动村党组织领办合作社规范运行、提质增效，在尖山建立电商直播中心，进一步提升电商直播水平。紧盯群众身边不正之风和腐败问题，持续深化“校园餐”、农村集体“三资”管理等突出问题专项整治，截至目前，共发现问题18个，已完成整改15个。动真碰硬抓好市委提级巡察反馈问题整改，截至目前，市委提级巡察反馈摆榔乡党委、站所、村的问题共有175个，已完成整改171个，整改完成率97.71%。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市施甸县摆榔乡2025年度收入合计40551072.90元。其中：财政拨款收入36596745.40元，占总收入的90.25%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3954327.50元，占总收入的9.75%。

与上年相比，收入合计增加13779163.98元，增长51.47%。其中：财政拨款收入增加9875131.57元，增长36.96%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加3904032.41元，增长7762.25%。（主要原因是主要原因是收上海闵行区沪滇资金700000.00元，中烟资金3250000.00元，西安交大档案室建设资金4000.00元，税务局拨入代扣代缴个人所得税手续费327.5元。

二、支出决算情况说明

保山市施甸县摆榔乡2025年度支出合计38520745.40元。其中：基本支出9986881.09元，占总支出的25.93％；项目支出28533864.31元，占总支出的74.07％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加11520781.57元，增长42.67%。其中：基本支出增加149051.13元，增长1.52%；项目支出增加11371730.44元，增长66.26%。主要原因是财政拨款收入增加，基本支出增加，主要是人员工资和补助；项目增加，主要为以前年度项目资金支付，导致支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市施甸县摆榔乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9986881.09元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9321729.24元，占基本支出的93.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费665151.85元，占基本支出的6.66％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市施甸县摆榔乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出28533864.31元。其中：基本建设类项目支出0.00元。摆榔乡鸡茨村电能果蔬烘干机建设大平地项目经费1240000.00元，主要用于摆榔乡鸡茨村电能果蔬烘干机建设大平地项目建设；尖山村庭院经济发展林果产业项目经费1300000.00元，主要用于尖山村庭院经济发展林果产业项目建设；摆榔乡鸡茨村电能果蔬烘干机建设小龙山头项目资金1230000.00元，主要用于摆榔乡鸡茨村电能果蔬烘干机建设小龙山头项目建设等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市施甸县摆榔乡2025年度一般公共预算财政拨款支出25164145.40元,占本年支出合计的65.33%。与上年相比减少1557468.43元，下降5.83%,完成年初预算的112.34%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6926410.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.52%,完成年初预算的191.87%。主要用于主要用于人大事务3120513.9元，政府办公厅（室）及相关机构事3104187.28元，事业运行284950.6元。预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出，所以年初预算和实际支出有差异。决算中用于项目支出三百万，预算未包含该部分，导致预决算差额较大。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出391876.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.56%,完成年初预算的93.30%。主要用于养老保险支出及社会福利。造成预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出。

8.社会保障和就业（类）支出1389161.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.52%,完成年初预算的104.45%。主要用于养老保险支出及社会福利。造成预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出。

9.卫生健康（类）支出355636.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.41%,完成年初预算的63.51%。主要用于计划生育事务和行政事业单位医疗；造成预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出。

10.节能环保（类）支出243880.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.97%,完成年初预算的2438.81%。主要用于自然生态保护；造成预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出。

11.城乡社区（类）支出434584.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.73%,完成年初预算的94.47%。主要用于城乡社区管理事务；造成预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出。

12.农林水（类）支出15229289.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.52%,完成年初预算的96.88%。主要用于农业农村和巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴，及其他农林水支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出148894.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.59%,完成年初预算的70.90%。主要用于企业站人员工资。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出44411.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%,完成年初预算的88.82%。主要用于自然灾害补助；造成预决算差异的主要原因是年初预算为近年的平均数和预计支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为190000.00元，决算为120980.64元，完成年初预算的63.67%；支出决算较上年减少57520.57元，下降32.22%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为130000.00元，决算为91710.64元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的75.81%，完成年初预算的70.55%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为29270.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的24.19%，完成年初预算的48.78%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增20.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少38319.57元，下降29.47%；公务接待费支出决算较上年减少19201.00元，下降39.61%；具体是国内接待费支出决算29270.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为190000.00元，支出决算为120980.64元，完成年初预算的63.67%，支出决算较上年减少57520.57元，下降32.22%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为130000.00元，决算为91710.64元，完成年初预算的70.55%；公务接待费支出年初预算为60000.00元，决算为29270.00元，完成年初预算的48.78%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是政府厉行节俭，增收减支，在公车使用和人员接待上，最大合理化配用资金，杜绝了浪费，减少支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少38319.57元，下降29.47%；公务接待费支出决算增减少19201.00元，下降39.61%，具体是国内接待费支出决算29270.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是政府厉行节俭，增收减支，在公车使用和人员接待上，最大合理化配用资金，杜绝了浪费，减少支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待108批次（其中：外事接待0批次），接待人次585人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡镇日常工作发生的接待，如云南中烟到访摆榔，云南政协报社到访摆榔，及县级单位入摆榔考察等接待费用。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市施甸县摆榔乡2025年机关运行经费支出665151.85元，比上年增加21530.46元，增长3.35%,部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市施甸县摆榔乡资产总额289680918.65元，其中，流动资产60696797.59元，固定资产3484521.72元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程11642942.12元，无形资产31146.33元（净值），其他资产213342486.5元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3024874.11元，其中固定资产增加307011.72元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆1辆，账面原值75829.38元；报废报损资产39项，账面原值162391.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋700.00平方米，账面原值333551.05元，实现资产使用收入2398.80元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额3470590.64元，其中：政府采购货物支出3680.00元；政府采购工程支出3397000.00元；政府采购服务支出69910.64元。授予中小企业合同金额3470590.64元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。