各位代表：

现将酒房乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请参加会议的同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，酒房乡财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，统筹财政资源全力保障经济社会发展，严格落实国家减税降费政策，牢固树立过“紧日子”的思想，扎实做好“六稳”“六保”工作，坚决防范化解财政运行风险，全年财政预算执行情况总体平稳、成效良好，为全乡经济社会发展提供了坚强的保障。

（一）2025年本级预算收支情况

1.一般公共预算。全乡一般公共预算收入完成949万元，超额完成年度任务，较2024年增长66万元。其中：税收收入完成948万元，增长7.6%，占一般公共预算收入的99.9%；非税收入完成1万元，下降44.8%，占一般公共预算收入的0.1%，。全乡一般公共预算支出完成4531万元，比2024年增支312万元，增长7.6% 。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入949万元，上级补助收入3582万元，总计4531万元；一般公共预算支出3637万元，上解上级支出894万元，总计4531万元；收支平衡，年终结转0万元。

2.政府性基金预算。全乡政府性基金预算收入完成2294万元，支出完成2294万元，较2024年增支1866万元，增长436%。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入40万元，地方政府债务转贷收入2254万元，上年结余结转收入 0万元，收入总计2294万元；政府性基金支出1348万元，上解上级支出0万元，地方政府债务还本支出946万元，调出资金0万元，支出总计2294万元；收支平衡，年终结余0万元。

（二）2025年财政工作开展情况

2025年，财政工作始终坚持以预算法、预算法实施条例等国家法律法规为基本遵循，严格贯彻落实乡人大会议决议，扎实推进国家减税降费等各项优惠政策在经济民生领域落地见效。

1.强化收支管理，做好风险管控 。 一是积极组织收入。认真做好税源调查工作，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管力度，做到应收尽收。 二是严格控制支出。坚决落实过“紧日子”要求，节用裕民。坚持“无预算，不支出”原则，从严审核预算安排，将自有资金全部纳入国库集中支付，并实施动态监控；严格执行上级采购管理流程，严格落实会议、培训、公务接待等审批报账制度，有效降低财政运行成本和风险。

2.聚焦乡村振兴，全力保障民生。 一是操作方式规范。各村、有关单位能够严格按照相关文件精神和“统一渠道、统一方式、统一时间和公开补贴项目、补贴数额及政策依据”的总体要求，对惠农补贴资金实行财政统一管理和打卡发放。二是严格纪律要求，精准落实各项惠农补贴政策，如农业种植补贴、公益林补贴等，确保补贴资金及时足额发放到农民手中，加强对民生资金的监管，防止截留、挪用等问题发生，保障资金安全。

3.深化体质改革，提升服务水平。全口径预算管理改革不断深化，“ 四本预算”之间的统筹协调性进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全乡行政事业单位财务检查 、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，依托“政采云”购买服务平台，更加主动地接受人大和人民群众的监督，财政改革不断迈向新台阶。

各位代表，2025年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是财政收入来源单一，过度依赖烤烟种植、土地出让等传统税收领域，缺少新税源，增长后劲不足。二是上级转移支付依赖度较高，根据当前财政收入情况，难以维持“三保”支出，随着乡村振兴项目实施以及政府债务清偿等刚性支出不断增加，财政收支不平衡问题日益凸显。三是财务基础性工作还不够扎实，部分项目预算执行进度不均衡，绩效管理精准度有待进一步提升。我们将高度重视这些问题，在今后工作加以改进和解决。

二、2026年地方财政预算草案

各位代表、各位委员，编制好2026年财政收支预算，做好各项财政工作，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2026年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大及二十届三中、四中全会精神，紧紧围绕上级党委、政府决策部署和酒房乡发展实际，坚持“稳中求进、以进促稳、守正创新”工作基调，锚定“保运转、惠民生、促发展、防风险”核心目标，深入践行“过紧日子”要求，深化零基预算改革，优化财政资源配置，强化预算绩效管理，全面提升财政管理精细化、规范化、法治化水平，为推动酒房乡经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

2026年预算编制的原则是：量入为出、统筹平衡，保障重点、兜牢底线，量力而行、收支平衡的原则编制2026年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2026年财政收支预算草案如下：

2026年全乡收支预算

1.一般公共预算。一般公共预算收入安排873万元，同比减少8%；一般公共预算支出安排3000万元，同比减少33.79%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入873万元，上级补助收入2127万元，调入预算稳定调节基金0万元，收入总计3000万元；一般公共预算支出3000万元，上解上级支出0万元，支出总计3000万元，收支平衡。

2.政府性基金预算。全乡政府性基金预算收支平衡情况是：全乡政府性基金补助收入安排0万元，政府性基金预算支出安排0万元。

三、2026年财政工作重点

（一）夯实税收基础，拓宽增收渠道。一是深挖税源。切实把涵养财源、增加收入工作放在首要位置，培植壮大税源税基，做好税源存量增量，在守好烟叶税阵地的同时，多元化拓展新税源；二是强化监管。积极配合税务、财政等部门，充分运用信息化手段精准监控税源，确保各项税收依法征收、应收尽收，严防“跑冒滴漏”。三是拓宽渠道。转变发展理念，聚焦非税收入，以行政事业单位资产盘活工作为契机，全面梳理排查资产资源现状，摸清家底，分门别类推进小宗地盘活利用、闲置房产改造提升等项目，确保资产保值增收。

（二）依托资源优势，强化招商引资。深入挖掘我乡资源优势，如特色农产品、自然风光以及山区河谷多样性气候优势，科学锚定产业发展方向，如咖啡、坚果、茶叶等农产品种植加工，优质肉牛养殖以及乡村生态旅游等，合理制定招商项目清单，梳理包装可行性高的优势招商项目不低于1个。强化向上争取资金，重点抓好2026年预算内资金以及专项债券的项目申报工作，加大资金争取力度，力争完成全年向上争取资金任务数。

（三）深化预算管理，提升资金质效。一是科学编制预算。结合乡镇发展规划、项目安排和财力状况，充分考虑各项收支因素，提高预算编制的准确性和前瞻性。加强项目库建设，对项目进行充分论证和评审，确保预算安排与项目实施相匹配。二是严格预算执行。强化预算约束，严格控制预算调整和追加，对无预算、超预算支出严格审核。建立预算执行监控机制，定期通报预算执行情况，督促各部门加快预算执行进度，提高资金使用效率。

（四）健全防控机制，妥善化解债务。加强政府债务管理，严格落实政府债务限额管理和预算管理制度，合理确定我乡债务规模，严格控制新增隐性债务。建立健全政府债务风险预警机制，加强对政府债务风险的监测和评估，积极对接工信、财政等有关部门，妥善化解各类历史遗留欠款，同时加强对上级转移支付资金的使用监管，确保专款专用，切实提高资金使用效率，有效降低政府债务风险。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2026年财政工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县委决策部署和乡党委、政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为酒房的“十五五”开局打好坚实基础，为谱写好“中国梦”的酒房新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。