〔2026.04〕何元乡十四届人大七次会议文件之二十二      

关于施甸县何元乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

——2026年4月24日在何元乡第十四届人民代表大会

第七次会议第一次全体会议上

施甸县何元乡财政所

各位代表：

受何元乡人民政府委托，现将何元乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请各位人大代表会议审查，并请各位代表提出宝贵意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是高质量完成“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划谋篇之年。做好财政工作责任重大、意义深远。要全面贯彻落实中央经济工作会议总体要求，坚持党对经济工作的领导，坚持“干”字当头，增强信心、迎难而上、奋发有为，确保党中央各项决策部署落到实处。

（一）2025年全乡预算收支情况

全乡财政收入合计5836万元，完成年初预算2400万元的243.2%，同比增长1126.9%，全乡财政支出合计5836万元，完成年初预算2400万元的243.2%，同比增长1126.9%。收支平衡。

1.一般公共预算收支完成情况。

一般公共预算收入完成3690万元，完成年初预算2400万元的153.8%，同比增长0.6%。其中：税收收入完成765万元，较上年减少10.2%，占一般公共预算收入的99.7%；非税收入完成2万元，同比无变动，占一般公共预算收入的0.3%；返还性收入30万元，同比增长15.4%，占一般公共预算收入的0.8%；一般性转移支付收入1589万元，同比增长37.9%，占一般公共预算收入的43.1%；专项转移支付收入1304万元，同比增长31.2%，占一般公共预算收入的35.3%.

全乡一般公共预算支出完成3690万元，完成年初预算2400万元的153.8%，同比增长53.8%；其中：本年支出3383万元；上解上级支出307万元。

收支平衡。

2.政府性基金收支完成情况。

政府性基金收入完成2146万元，同比增长1126.3%。其中：地方政府专项债务收入2116万元，转移性收入其他收入30万元。

政府性基金支出2146万元，同比增长1126.3%。其中本年支出1525万元；地方政府债券还本支出621万元。

收支平衡。

以上预算执行情况详见《何元乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）》：表一至表四。

（二）2025年落实乡人大预算决议情况

2025年，全乡全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实乡级人大预算决议及审查意见要求，兜牢基层“三保”底线，落实过“紧日子”的要求，防范化解地方政府债务风险，强化项目绩效管理，加强农村基础设施建设。

1.兜牢“三保”底线，落实过“紧日子”的要求。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺，保障强化“三保”支出预算执行硬性约束，提升资金使用绩效。严控一般性支出和非必要性支出，要习惯过乡镇的“紧日子”，过紧日子不是权宜之计，而是必须长期坚持的方针，要发扬勤俭节约、艰苦奋斗的优良传统，不该开支、不必开支的一律不开支，不能超出乡镇财政承受能力上项目，杜绝大手大脚、奢侈浪费。通过加强乡镇财政资源统筹、优化支出结构，用基层乡镇的紧日子，换来百姓生活的好日子。何元乡落实过“紧日子”的要求，严控“三公”经费，较上年减少支出1.9万元。

2.防范化解地方政府债务风险。加强落实各级各部门的化债政策和方案，压紧扛实化债主体责任，按照既定防风化债计划，理清存量债务，并积极完成化债各项工作。2025年何元乡化解存量债务1495万元，推动各项隐患矛盾的化解，保证乡镇的平稳运行。

3.强化项目绩效管理。做好年度预决算编报，严格执行人大批准的预算，未列入预算的不得支出。加强预算执行动态监控，把严把紧支出关口，严控预算调整。并及时对乡财政预决算信息依法进行公开，做好预算执行和管理，做到预决算管理公开透明。加强部门绩效目标设定的科学性、合理性和明确性。强化支出监测预警，保持收入支出均衡性。做好年初预算项目绩效管理，项目申报前做好项目绩效自评申报，项目进展后开展自评结果抽查，提高资金使用效益。

4.加强农村基础设施建设。牢固树立“抓项目就是抓发展”理念，努力补齐经济社会发展短板，夯实发展基础。围绕产业发展、乡村振兴、生态环保、民生事业等重点领域，积极谋划打基础利于长远的好项目，并积极向上争取项目资金，让好项目实施落地。2025年度实施的项目有何元乡王家庄村果蔬烘干机建设项目、何元乡大仆寨村新能源电烤房建设项目、何元乡大坡脚村生物质果蔬烘干机建设项目、何元乡何元村电能果蔬烘干机建设项目、何元乡莽王村下莽王自然村民族村寨旅游提升建设项目、何元乡何元村雨污管网提升改造项目、何元乡石头寨村农业产业灌溉项目等，以上项目的实施为何元乡后续发展奠定坚实有力的基础。

各位代表，2025年财政工作取得虽然取得了各项成绩，但仍然存在诸多不足。何元乡财政税源单一，主要依靠烟叶税返回，其他税源增长艰难，还需要加强“开源”。

二、2026年地方财政预算草案

今年是“十五五”开局之年。做好预算编制和财政工作意义重大。要在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实党的二十届四中全会和中央经济工作会议部署，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全，实施更加积极有为的宏观政策，增强政策前瞻性针对性协同性，持续扩大内需、优化供给，做优增量、盘活存量，因地制宜发展新质生产力，纵深推进全国统一大市场建设，持续防范化解重点领域风险，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，实现“十五五”良好开局。

2026年预算安排的指导思想是：做好2026年预算编制和财政工作，要在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实党的二十届四中全会和中央经济工作会议部署，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，统筹国内国际两个大局，更好统筹发展和安全，实施更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，做优增量、盘活存量，着力扩内需、优结构、增动能、惠民生，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，着力推改革、强管理、防风险、增效益，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

2026年预算编制的原则是：紧紧围绕中央、省、市、县及乡党委、政府决策部署，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实更加积极的财政政策，在政策取向上坚持稳中求进、提质增效，在预算编制中坚持量入为出、民生为大、防控风险、深化改革，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2026年财政收支预算草案如下：

（一）2026年预算草案

1.一般公共预算

一般公共预算收入安排796元，比2025年上升3.8%；分别是：增值税40万元，与上年同期持平；城市维护建设税1万元，与上年同期持平；耕地占用税10万元，与上年同期无变动；烟叶税742万元，同比上升4.1%。非税收入2万元，与上年同期持平。

一般公共预算支出安排2700万元，同比增长12.5%。分别是一般公共服务827万元，同比增长51.5%；教育支出90万元，较上年增加90万元；科学技术支出15万元，同比增长7.1%；文化旅游体育与传媒支出40万元，同比增长14.3%；社会保障和就业支出152万元，同比下降22.1%；卫生健康支出171万元，同比增长12.5%；卫生健康支出51万元，同比增长27.1%；节能环保支出1万元，较上年增加1万元；城乡社区支出72万元，同比增长279.8%，农林水支出1433万元，同比下降8.1%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入796万元，上级补助收入1904万元，收入总计2700万元；一般公共预算支出2700万元，支出总计2700万元，收支平衡。

2.政府性基金预算

2026年度无基金预算收支。

以上预算执行情况详见《何元乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）》表五至表九。

三、2026年财政重点工作安排

（一）强化税收征管，做好乡镇“开源”工作。用好用足财政政策，促进乡镇企业做大做强，培育税源经济新的增长点，确保财政收入继续保持量质齐增长的势头。建立财企、财税沟通互联机制，推进财税数据信息共享，定期深入开展税收调研分析，及时发现征管漏洞和潜在税源，做到应收尽收，确保税源不流失。加强非税收入征管，盘活乡镇资源资产。

（二）坚持精打细算，过好乡镇“紧日子”。坚持艰苦奋斗、勤俭节约的传统美德和优良作风，乡镇要把过紧日子作为习惯和常态，勤俭办一切事业，腾出更多财政资源用于发展经济、改善民生。政府各项开支要精打细算，从严控制“三公”经费以及会议费、培训费、差旅费、办公经费等支出，严格限制楼堂馆所新建、修缮和装修，加强对政府采购、新增资产配置的管理，推动精简规范节庆、展会、论坛等活动。强化项目事前绩效评估，高质量开展绩效评价，加大评价结果运用力度，对低效无效项目予以取消或压缩，形成评价、整改、提升的良性循环。加强盘活用好存量资源资产。推进预算执行常态化监督，堵塞管理漏洞，不断完善制度机制。

（三）压实主体责任，兜牢“三保”底线。所谓“三保”，指保基本民生、保工资、保运转，是保障基层政府有效履职、维护社会稳定的基本要求。作为乡镇应优化支出结构，压减非必要、非刚性支出，把有限的资金精准投入到民生急需领域。只有资金使用效益提升了，“三保”的根基才会更加牢固。同时也要配合落实执行各级兜牢“三保”底线的政策举措，保证基层乡镇正常运行。

（四）持续监管落实，防范化解乡级债务。债务是乡镇发展的“绊脚石”和“拦路虎”，在2025年化解债务中，我们应该有清晰的认识。对于乡级债务我们应理清底数，做到积极配合上级部门要求，逐步化解存量债务，盘活乡镇闲置资源资产，整合各项资源，防范债务风险。此外，在发展过程中，应遵循量力而行、量入为出、收支平衡的原则，防止乡镇隐性债务的产生，避免新增地方债务风险。在项目实施前期严格执行项目绩效评估，全面综合预算，在财政承受能力内，超出承受能力或无稳定资金来源的项目不可实施。

各位代表，干字当头、众志成城。我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，弘扬实干精神，奋发有为做好财政改革发展各项工作，为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业作出新的更大贡献，为何元乡发展新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。‌