第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

万兴乡人民政府主要职能：

1.加强党的建设。落实新时代党的建设总要求，加强基层党组织建设，落实党建工作责任制，推进本乡机关及辖区内村、各类组织党建工作。

2.促进经济发展。协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动乡、村高质量发展。深化供给侧结构性改革，提高经济发展水平，增加村民收入。

3.强化公共服务。组织实施与群众生活密切相关的公共服务和社会事务，落实教体文化、科技人才、卫生健康、食品安全、社会保障、民政优抚等方面相关政策。推动基本公共服务均等化。健全完善乡、村两级政务服务体系。

4.维护安全稳定。依法承担辖区内平安建设、综合治理、 安全生产、消防、防灾减灾救灾、应急救援等工作，保障辖区内公民和各类经济组织的合法权益。

5.实施综合管理。承担本乡经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设，以及乡村振兴中重大问题的综合协调和监督检查等职能。统筹协调财政财务管理、统计管理等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

保山市施甸县万兴乡共设置4个内设机构，包括：万兴乡人民政府、万兴乡综合保障和技术服务中心、万兴乡党群服务中心、万兴乡综合行政执法队。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个，即：保山市施甸县万兴乡。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员61人。包括财政拨款开支经费的：公务员24人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员32人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计21人（离休0人，退休21人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人），年末遗属9人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025 年，万兴乡稳住经济基本盘，农业总产值稳步提升，农村居民收入持续增长。严守粮食安全，做强烤烟、甘蔗、咖啡、黑猪等特色产业，有序推进产业项目落地。扎实巩固拓展脱贫攻坚成果，常态化开展防返贫监测，落实各项帮扶政策，保障群众就业与参保。持续实施基础设施建设，改善农村人居环境，抓实生态管护。不断提升教育、医疗、社会救助等民生保障水平，抓实安全生产、矛盾纠纷化解、普法治理，维护社会稳定，同时加强政府自身建设，圆满完成年度各项目标任务。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

保山市施甸县万兴乡部门2025年度国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市施甸县万兴乡2025年度收入合计57018885.22元。其中：财政拨款收入56167768.82元，占总收入的98.51%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入851116.40元，占总收入的1.49%。

与上年相比，收入合计增加30343906.59元，增长113.75%。其中：财政拨款收入增加29743590.82元，增长112.56%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加600315.77元，增长239.36%。主要原因一是本年人员经费保障标准调整，上级配套财政拨款相应增加；二是民生及专项工作扩容，级追加专项补助资金；三是常态化运转保障提标，乡镇办公运转、公共服务、困难群众救助等民生保障资金年度增量拨付，带动整体财政收入增长。

二、支出决算情况说明

保山市施甸县万兴乡2025年度支出合计56985483.05元。其中：基本支出12261871.49元，占总支出的21.52%；项目支出44723611.56元，占总支出的78.48％；无上缴上级支出；无经营支出％；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加30297034.50元，增长113.52%。其中：基本支出增加659603.45元，增长5.69%；项目支出增加29637431.05元，增长196.45%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因一是是本年在编人员工资晋级晋档、社保及公积金基数年度调整、工会经费、取暖及公用经费标准提升，人员及日常运转保障支出刚性增长；二是本年度聚焦乡镇重点工作，新增乡村基础设施维护、人居环境提升、便民服务提质、安全生产排查、防汛抗旱、公益性岗位补贴等专项工作任务，配套专项项目支出大幅增加；同时民生兜底保障力度持续加大，低保、特困供养、残疾人补贴、临时救助等民生支出稳步增长，推动全年总支出提升。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障保山市施甸县万兴乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12261871.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11357981.65元，占基本支出的92.63％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费903889.84元，占基本支出的7.37％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障保山市施甸县万兴乡机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出44723611.56元。其中：基本建设类项目支出0.00元。重点项目开支及开展工作情况如下:

万兴乡长浪坝村黑猪养殖场提升改造项目经费1000000.00元，主要用于长浪坝村黑猪养殖产业标准化升级、基础设施提质、养殖设备配套、环保设施改造及产业配套完善，全面提升养殖场规模化、标准化、生态化养殖水平，壮大村集体经济，带动群众稳定增收。

万兴乡中山村下中山自然村咖啡种植项目经费1000000.00元，主要用于咖啡产业标准化种植、基地提质增效、配套设施完善、技术赋能提升及产业基础培育，全面推进村内咖啡产业规范化、规模化、优质化发展，壮大村级特色产业、拓宽群众增收渠道、夯实乡村产业振兴基础。

万兴乡东安村甘蔗机械化脱叶与青贮饲料加工建设项目经费  70000.00元，主要用于聚焦解决传统甘蔗人工脱叶效率低、成本高、秸秆资源浪费、饲料储存利用率低等突出问题，推进甘蔗管护机械化、秸秆回收资源化、饲草加工标准化发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市施甸县万兴乡2025年度一般公共预算财政拨款支出35878368.82元,占本年支出合计的62.96%。与上年相比增加10644190.82元，增长42.18%,完成年初预算的92.20%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出6934247.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.33%,完成年初预算的153.09%。主要用于主要用于主要用于工资福利支出2988454.00元、商品和服务支出3547386.84元、对个人和家庭的补助395106.77元、资本性支出3300.00元。造成预决算差异的主要原因本年度受人员调资、社保基数调整等政策性增支影响，叠加年中新增临时政务保障、专项工作任务支出，造成实际支出超出年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1758819.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.90%,完成年初预算的114.55%。主要用于工资福利支出1423118.34元、商品和服务支出14953.00元、对个人和家庭的补助320748.00元。造成预决算差异的主要原因是本年受社会保障待遇提标、社保缴费基数调整影响，年中新增临时救助等兜底保障支出，上级追加专项补助，造成实际支出高于年初预算。

9.卫生健康（类）支出216628.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.60%,完成年初预算的49.67%。主要用于工资福利支出184880.63元、对个人及家庭的补助31747.86元；造成预决算差异的主要原因是本年职工医疗保险未及时缴纳。

10.节能环保（类）支出159361.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.44%,年初无此项预算。主要用于商品和服务支出159361.00元；造成预决算差异的主要原因是因相关环保整治任务为年中临时部署，年初无法预判，未纳入年初预算编制范围。

11.城乡社区（类）支出588738.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.64%,完成年初预算的91.32%。主要用于工资福利支出583976.19元、商品和服务支出4762.00元；造成预决算差异的主要原因是年度内人员变动、社保基数调整，加之厉行节约压减一般性支出，部分事项按进度结算，资金当年未全额列支，导致预算未完全执行到位。

12.农林水（类）支出25586879.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.32%,完成年初预算的98.69%。主要用于工资福利支出2805502.62元、商品和服务支出2277428.00元、对个人和家庭的补助3474993.10元、资本性支出17028955.47元；造成预决算差异的主要原因是受项目实施进度、工程结算节点及部分补助资金据实发放影响，部分资金按规定结转下年继续使用。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出633695.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.77%,年初无此项预算；主要用于商品和服务支出46435.00元、对个人及家庭的补助587260.00元；造成预决算差异的主要原因是灾害防治及应急管理（类）支出系年度执行中因突发应急事件、上级追加下达专项补助资金形成，年初未纳入预算安排，因此产生预决算差异。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为213850.00元，决算为150432.75元，完成年初预算的70.34%；支出决算较上年减少146015.67元，下降49.26%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为143850.00元，决算为123850.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的82.33%，完成年初预算的86.10%；公务接待费支出年初预算为70000.00元，决算为26582.75元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.67%，完成年初预算的37.98%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少184288.05元；公务用车运行维护费支出决算较上年增加89399.63元，增长259.50%；公务接待费支出决算较上年减少51127.25元，下降65.80%；具体是国内接待费支出决算26582.75元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少51127.25元，下降65.80%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为213850元，支出决算为150432.75元，完成年初预算的70.34%，支出决算较上年减少146015.67元，下降49.26%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为143850.00元，决算为123850.00元，完成年初预算的86.10%；公务接待费支出年初预算为70000.00元，决算为26582.75元，完成年初预算的37.98%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年度，本单位严格落实中央八项规定精神及厉行节约要求，从严控制 “三公” 经费支出。公务用车运行维护费因规范公车使用、减少非必要出车、节约燃油及维修费用而低于预算；公务接待费因精简公务活动、严控接待范围和标准，实际接待事项大幅减少，支出明显下降；因公出国（境）、公务用车购置本年度无相关任务，未发生支出，因此全年 “三公” 经费决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少184288.05元；公务用车运行维护费支出决算增加89399.63元，增长259.50%；公务接待费支出决算减少51127.25元，下降65.80%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度无公务用车购置计划，公务用车购置费减少；严格落实厉行节约有关规定，精简公务接待事项，规范接待管理，公务接待费减少，当年未发生国内及国（境）外接待支出；公务用车运行维护费同比增加89399.63元、增长259.50%，系车辆老化维修、燃油保险等据实支出增加；因公出国（境）费用本年及上年均无支出，综合各项增减因素，经费总额同比下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于单位防汛减灾、森林草原防灭火、督导调研等出行保障所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待62批次（其中：外事接待0批次），接待人次270人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级专项督查、配合各项工作推进、跨地区交流发生的接待支出发生的接待支出。如：2025年9月29日接待西安交通大学党委副书记、纪委书记马博虎一行莅施开展调研工作，发生14人次接待。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市施甸县万兴乡2025年机关运行经费支出903889.84元，比上年增加203450.92元，增长29.05%,主要原因是一是年度工作任务增加，基层调研、业务督导等履职工作量加大；二是开展政务信息化设备更新及系统运维；三是物业服务、办公耗材等物价上涨，后勤保障刚性支出增加。部门机关运行经费主要用于办公耗材、印刷、水电物业等日常办公保障；公务差旅、公务出行；会议培训；办公设备维修、政务网络运维；档案整理、安全检测等其他商品和服务支出，保障机关正常运转。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，保山市施甸县万兴乡资产总额463977931.91元，其中，流动资产47053706.36元，固定资产8181535.63元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程60696522.58元，无形资产262843.98元（净值），其他资产347783323.36元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加30841442.14元，其中固定资产增加350757.40元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额7630102.98元，其中：政府采购货物支出3300.00元；政府采购工程支出7503452.98元；政府采购服务支出123350.00元。授予中小企业合同金额7520002.98元，其中：授予小微企业合同金额7520002.98元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。